Выписка из протокола заседания Правления РЭК Москвы от 13.11.2015 N 97/3-6 <Об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей ЗАО "СМАК" на 2016-2018 годы>
ВЫПИСКА ИЗ ПРОТОКОЛА
ЗАСЕДАНИЯ ПРАВЛЕНИЯ РЕГИОНАЛЬНОЙ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОЙ КОМИССИИ
ГОРОДА МОСКВЫ
от 13 ноября 2015 г. № 97/3-6
Председательствовал:
Председатель правления РЭК Москвы
П.В. Гребцов
Члены правления РЭК Москвы:
С.В. Сасим
А.Н. Синев
П.Д. Федоров
Л.И. Наперова
Т.Ф. Говорова
Присутствовали:
от РЭК Москвы:
М.Е. Перевезенцева
И.И. Власкина
О повестке дня заседания правления РЭК Москвы
1. Правление РЭК Москвы приступило к работе по следующей повестке дня заседания:
Об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей ЗАО "СМАК" на 2016-2018 годы.
Вопрос № 6 "Об установлении тарифов на тепловую энергию
для потребителей ЗАО "СМАК" на 2016-2018 годы"
(Гребцов П.В., Сасим С.В., Федоров П.Д., Синев А.Н.,
Наперова Л.И., Говорова Т.Ф., Перевезенцева М.Е.,
Власкина И.И., Ходорковская Т.В.)
6.1. Принять к сведению информацию начальника Управления ценообразования в теплоснабжении и коммунальной сфере Т.Ф. Говоровой о том, что в соответствии с приказом РЭК Москвы от 15.05.2015 № 172-тэ рабочая группа рассмотрела предложение закрытого акционерного общества "Северная московская акционерная компания "СМАК" (далее - ЗАО "СМАК") об установлении тарифов на тепловую энергию на 2016-2018 годы.
В соответствии с приказом РЭК Москвы о выборе метода регулирования от 15.05.2015 № 173-тэ при осуществлении государственного регулирования тарифов на тепловую энергию для ЗАО "СМАК" на 2016-2018 годы применялся метод индексации установленных тарифов.
ЗАО "СМАК" в РЭК Москвы были представлены следующие обосновывающие документы:
- копии правоустанавливающих документов;
- бухгалтерская и статистическая отчетность за 2015 год;
- баланс тепловой энергии на 2016 год (в формате шаблона ЕИАС);
- расчет полезного отпуска тепловой энергии на 2016 год;
- расчет расходов и необходимой валовой выручки от регулируемой деятельности в сфере теплоснабжения на 2016-2018 годы;
- копии договоров об осуществлении регулируемой деятельности;
- другие обосновывающие документы и материалы.
Утвержденная в установленном порядке инвестиционная программа (или проект инвестиционной программы) с обоснованием потребности в средствах, необходимых для прямого финансирования и обслуживания заемного капитала, и указанием источников финансирования инвестиционной программы ЗАО "СМАК" отсутствует.
Программа в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности ЗАО "СМАК" согласована в установленном порядке на период 2014-2018 годов по результатам совещания рабочей группы РЭК Москвы (протокол от 20.02.2014).
При расчете РЭК Москвы использованы показатели, определенные прогнозом социально-экономического развития Российской Федерации на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов, одобренным на заседании Правительства Российской Федерации 8 октября 2015 года (направленным Минэкономразвития России письмом от 21.10.2015 № 30026-АВ/ДОЗИ) (далее - Прогноз):
- индекс роста потребительских цен: 2016 год к уровню 2015 года - 107,4%; 2017 год к уровню 2016 года - 105,8%; 2018 год к уровню 2017 года - 105,5%;
- индекс роста цен производителей промышленной продукции: 2016 год к уровню 2015 года - 106,2%;
- индекс роста цен на природный газ для потребителей, исключая население: с 1 июля 2016 года - 102,0%; с 1 июля 2017 года - 103,0%; с 1 июля 2018 года - 103,0%;
- индекс роста цен на электроэнергию на розничном рынке потребителей, исключая население: 107,8% - 2016 год к уровню 2015 года; 107,2% - 2017 год к уровню 2016 года; 107,1% - 2018 год к уровню 2017 года;
- индекс роста совокупного платежа граждан за коммунальные услуги: июль 2016 года к июлю 2015 года - 104,0%; с июль 2017 года к июлю 2016 года - 105,1%; июль 2018 года к июлю 2017 года - 104,7%.
В результате проведенного рабочей группой анализа представленных ЗАО "СМАК" документов было установлено следующее.
На основании свидетельства о государственной регистрации права у ЗАО "СМАК" находятся в хозяйственном ведении котельная, расположенная по адресу: Москва, ш. Алтуфьевское, д. 33г, стр. 3, а также прилегающие тепловые сети.
1. Обоснование объемов полезного отпуска тепловой энергии (баланс).
В составе материалов на установление тарифа на тепловую энергию ЗАО "СМАК" по балансовым показателям были представлены следующие документы:
- расчет полезного отпуска тепловой энергии на 2016 год;
- договор энергоснабжения (поставки тепловой энергии) от 01.12.2011 № 1/12-2011Т с ЗАО "Фирма "Поиск".
ЗАО "СМАК" на 2016 год были заявлены следующие величины балансовых показателей:
- отпуск тепловой энергии, поставляемой с коллекторов источника тепловой энергии, - 1,300 тыс. Гкал;
- расход тепловой энергии на собственные хозяйственные нужды - 0,016 тыс. Гкал;
- отпуск тепловой энергии от источника - 1,284 тыс. Гкал;
- потери в тепловых сетях - 0,068 тыс. Гкал;
- полезный отпуск всего потребителям - 1,216 тыс. Гкал.
ЗАО "СМАК" на 2017 и 2018 годы балансовые показатели не представлены.
Рабочей группой баланс тепловой энергии составлен на основании представленных ЗАО "СМАК" документов и материалов.
Расчет тарифа на тепловую энергию на 2016 год, поставляемую ЗАО "СМАК", произведен рабочей группой исходя из следующих параметров:
- выработка тепловой энергии - 1,300 тыс. Гкал;
- собственные нужды источников тепла - 0,016 тыс. Гкал;
- отпуск тепловой энергии в сеть - 1,284 тыс. Гкал;
- потери в тепловых сетях - 0,068 тыс. Гкал;
- полезный отпуск, всего - 1,216 тыс. Гкал, в том числе:
- прочим потребителям - 1,216 тыс. Гкал;
- удельный расход условного топлива, учтенный при расчете необходимой валовой выручки, - 156,84 кг у.т./Гкал.
Параметры балансовых показателей ЗАО "СМАК" на 2017 и 2018 годы приняты рабочей группой РЭК Москвы на уровне 2016 года.
2. Расчет необходимой валовой выручки (НВВ) на 2016-2018 годы.
Долгосрочные тарифы на тепловую энергию для потребителей ЗАО "СМАК" на 2016-2018 годы рассчитываются рабочей группой РЭК Москвы впервые с применением метода индексации установленных тарифов.
На 2015 год тарифы на тепловую энергию для потребителей ЗАО "СМАК" установлены РЭК Москвы методом экономически обоснованных расходов (затрат).
В связи с отличием принципов формирования статей затрат в структуре НВВ указанными методами при расчете долгосрочных тарифов на тепловую энергию рабочей группой РЭК Москвы применена следующая группировка расходов: "Расходы на приобретение энергетических ресурсов", "Операционные расходы", "Неподконтрольные расходы".
Необходимая валовая выручка заявлена ЗАО "СМАК" в следующих размерах: на 2016 год - 4103,22 тыс. руб., на 2017 год - 4023,92 тыс. руб.; на 2018 год - 4111,83 тыс. руб.
2.1. Расчет расходов на приобретение энергетических ресурсов, холодной воды.
2.1.1. Топливо на технологические цели (газ природный).
Расходы на топливо на технологические цели (газ природный) ЗАО "СМАК" на 2016-2018 годы заявлены исходя из планируемого объема газа на выработку тепловой энергии 174,00 тыс. куб. м в следующих размерах: на 2016 год - 896,10 тыс. руб., на 2017 год - 985,71 тыс. руб., на 2018 год - 1084,28 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ЗАО "СМАК" представлены:
- договор поставки и транспортировки газа от 25.10.2012 № 32-4-0799/13 с ООО "Газпром межрегионгаз Москва" и ОАО "Мосгаз";
- акты об объемах газа и счета на поставку и транспортировку газа за 2014 год, первое полугодие и июль 2015 года.
Рабочей группой расходы по данной статье на 2016 год рассчитаны в размере 933,99 тыс. руб. исходя из планируемого объема газа на выработку тепловой энергии - 172,51 тыс. куб. м, удельного расхода условного топлива - 156,84 кг у.т./Гкал и расчетной объемной теплоты сгорания - 8173 ккал/куб. м.
В связи с сохранением балансовых показателей на весь долгосрочный период регулирования рабочей группой РЭК Москвы параметры газа (объем, удельный расход условного топлива, расчетный объем теплоты сгорания) для расчета расходов на топливо на 2017 и 2018 годы приняты на уровне 2016 года.
При расчете расходов на топливо на технологические цели (газ природный) применены оптовые цены на газ, тарифы на услуги по транспортировке газа, плата за снабженческо-сбытовые услуги, утвержденные приказами ФСТ России от 07.04.2015 № 77-э/7, от 31.03.2015 № 59-э/4, от 08.06.2015 № 218-э/3, специальная надбавка для финансирования программы газификации, утвержденная постановлением РЭК Москвы от 26.12.2014 № 564-сн, и индексы роста цен на природный газ согласно Прогнозу.
Рабочей группой РЭК Москвы расходы по данной статье на 2017 и 2018 годы рассчитаны в размерах 956,17 тыс. руб. и 984,86 тыс. руб. соответственно.
Рост расходов на топливо составляет: в 2016 году - 105,5% к утвержденным на 2015 год; в 2017 году - 102,4% к уровню 2016 года; в 2018 году - 103,0% к уровню 2017 года.
В связи с непредставлением расчета расходов на топливо на технологические цели оценить корректность применения ЗАО "СМАК" цен на газ не представляется возможным.
На основании изложенного рост затрат относительно заявки ЗАО "СМАК" в 2016 году в сумме составил 37,89 тыс. руб.
В 2017-2018 годы относительно заявки ЗАО "СМАК" затраты снизились на 29,54 тыс. руб. и 99,42 тыс. руб. соответственно.
2.1.2. Расходы на электрическую энергию.
Расходы на электрическую энергию ЗАО "СМАК" на 2016-2018 годы заявлены исходя из планируемого объема электроэнергии 46,00 тыс. кВтч в следующих размерах: на 2016 год - 174,80 тыс. руб., на 2017 год - 192,28 тыс. руб., на 2018 год - 211,51 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ЗАО "СМАК" представлены:
- договор энергоснабжения от 24.12.2007 № 99819201 с ПАО "Мосэнергосбыт";
- счета и акты на электроэнергию за 2014 год и январь - июль 2015 года.
Рабочей группой расходы по данной статье на 2016 год рассчитаны в размере 95,36 тыс. руб. исходя из объема электроэнергии 25,68 тыс. кВтч, принятого РЭК Москвы при установлении тарифов на 2015 год, и стоимости электрической энергии по среднему уровню напряжения в соответствии с представленными счетами-фактурами за 2015 год и с учетом роста цен на электрическую энергию на розничном рынке для потребителей, исключая население на 2016 год, - 107,8% в соответствии с Прогнозом.
В связи с сохранением балансовых показателей на весь долгосрочный период регулирования рабочей группой РЭК Москвы объем электроэнергии для расчета расходов на электрическую энергию на 2017 и 2018 годы принят на уровне 2016 года.
Рабочей группой РЭК Москвы расходы по данной статье на 2017 и 2018 годы рассчитаны в размерах 102,22 тыс. руб. и 109,48 тыс. руб. соответственно.
Увеличение расходов на электроэнергию в 2016 году составляет 102,7% к утвержденным на 2015 год, в 2017 году - 107,2% к утвержденным на 2016 год, в 2018 году, - 107,1% к утвержденным на 2017 год.
В связи с непредставлением расчета расходов на электроэнергию оценить корректность применения ЗАО "СМАК" цен на электроэнергию не представляется возможным.
В связи с учетом рабочей группой фактической стоимости электрической энергии затраты на электроэнергию снижены относительно предложения ЗАО "СМАК": в 2016 году - на 79,44 тыс. руб., в 2017 году - 90,06 тыс. руб., в 2018 году - 102,03 тыс. руб.
2.1.3. Расходы на холодную воду.
Расходы на холодную воду на 2016-2018 годы заявлены ЗАО "СМАК" без разделения затрат на водоснабжение и водоотведение в размерах: на 2016 год - 1,02 тыс. руб., на 2017 год - 1,12 тыс. руб.; на 2018 год - 1,23 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ЗАО "СМАК" представлены:
- договор на отпуск воды и прием сточных вод в городскую канализацию от 13.05.2005 № 306103 с АО "Мосводоканал";
- счета АО "Мосводоканал" на отпуск воды и прием сточных вод за январь - июль 2015 года.
Рабочей группой расходы по статье "Водоснабжение" на 2016 год приняты в размере 0,23 тыс. руб. исходя из объема 8 куб. м, принятого РЭК Москвы при установлении тарифов на 2015 год, и тарифа на питьевую воду, установленного постановлением РЭК Москвы на 2015 год для потребителей АО "Мосводоканал" (за исключением Новомосковского и Троицкого административных округов города Москвы) с 01.07.2015 - 28,17 руб./куб. м, с учетом индекса роста совокупного платежа граждан за коммунальные услуги в соответствии с Прогнозом с 1 июля 2016 года - 104,0%.
В связи с сохранением балансовых показателей на весь долгосрочный период регулирования рабочей группой РЭК Москвы объем потребления холодной воды для расчета расходов на холодную воду на 2017 и 2018 годы принят на уровне 2016 года.
Рабочей группой РЭК Москвы расходы по данной статье на 2017 и 2018 годы рассчитаны в размерах 0,24 тыс. руб. и 0,25 тыс. руб. соответственно.
Рост расходов на холодную воду составляет: в 2016 году - 105,7% к утвержденным на 2015 год; в 2017 году - 104,6% к уровню 2016 года; 104,9% к уровню 2017 года.
Относительно заявки ЗАО "СМАК" затраты снижены в суммах: в 2016 году - на 0,79 тыс. руб.; в 2017 году - на 0,88 тыс. руб.; в 2018 году - на 0,98 тыс. руб. в связи с применением регулируемой организацией некорректного тарифа на питьевую воду (питьевое водоснабжение) при расчете расходов на холодную воду.
Таким образом, расходы на приобретение энергетических ресурсов, холодной воды по расчету рабочей группы РЭК Москвы составили: в 2016 году - 1029,58 тыс. руб.; в 2017 году - 1058,63 тыс. руб.; в 2018 году - 1094,59 тыс. руб.
Рост расходов по данной статье составляет: в 2016 году - 105,2% к утвержденным на 2015 год, в 2017 году - 102,8% к уровню 2016 года, в 2018 году - 103,4% к уровню 2017 года.
Относительно заявки ЗАО "СМАК" затраты снижены рабочей группой: в 2016 году - на 42,34 тыс. руб.; в 2017 году - на 120,48 тыс. руб.; в 2018 году - на 202,44 тыс. руб.
2.2. Расчет операционных (подконтрольных) расходов.
2.2.1. Базовый уровень операционных (подконтрольных) расходов на первый год долгосрочного периода регулирования.
Базовый уровень операционных (подконтрольных) расходов на 2016 год заявлен ЗАО "СМАК" в размере 2310,38 тыс. руб.
Расходы на приобретение сырья и материалов.
Расходы на приобретение сырья и материалов на 2016 год заявлены ЗАО "СМАК" в размере 50,00 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ЗАО "СМАК" представлены:
- копия договора на покупку материалов для ремонта котельной от 10.11.2014 № Т-002067 с ООО "Компания СТ";
- копии счетов за 2015 год на приобретение материалов для работ в котельной.
Рабочей группой расходы на приобретение сырья и материалов на 2016 год приняты в размере 33,64 тыс. руб. в соответствии с фактическими затратами организации в базовом 2015 году и с учетом индекса роста цен производителей промышленной продукции на 2016 год к уровню 2015 года - 106,2%.
Рост расходов по данной статье составляет 100,0% к утвержденным РЭК Москвы расходам на 2015 год.
Расходы на оплату труда.
Расходы на оплату труда на 2016 год заявлены ЗАО "СМАК" в размере 1241,38 тыс. руб. исходя из численности 2,0 человека и средней заработной платы 51724,00 руб./чел. в месяц.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ЗАО "СМАК" представлены:
- копия штатного расписания;
- расчет расходов на оплату труда на 2015 год.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 468,94 тыс. руб. исходя из численности 1,00 человека и средней заработной платы 39078,38 руб./чел. в месяц, исходя из принятых показателей РЭК Москвы при установлении тарифов на 2015 год с учетом индекса роста потребительских цен на 2016 год, определенного Прогнозом, - 1,074.
Рост расходов по данной статье составляет 107,4% к утвержденным на 2015 год.
Относительно заявки ЗАО "СМАК" затраты снижены на 772,44 тыс. руб.
Расходы на оплату работ и услуг производственного характера, выполняемых по договорам со сторонними организациями.
Расходы по данной статье на 2016 год заявлены ЗАО "СМАК" в размере 817,00 тыс. руб. Однако расшифровка данных затрат не представлена.
Вместе с тем в качестве обосновывающих материалов ЗАО "СМАК" представлены следующие документы по данной статье затрат:
- копия договора на обслуживание опасного объекта от 24.09.2010 № 24/09/01-10 с ежегодной пролонгацией с ООО ГК "Техноспас";
- копия договора на регулярное техническое обслуживание и ремонт газового оборудования от 02.07.2014 № 0536/14 с ЗАО "Техногазсервис";
- копия договора о периодическом обходе трассы подземного и наземного газопроводов от 22.06.2015 № 0466/15 с ЗАО "Техногазсервис";
- копии договоров на оказание услуг по регулярной проверке контура молниезащиты и по проверке эффективности электрохимической защиты газопровода от 18.03.2015 № 108-15 и № 109-15 соответственно с ООО "ПЭТ";
- копия договора на регулярное техническое обслуживание оборудования КИПиА от 04.08.2015 № ТГ-14/15 с ООО "Термогарант";
- план проведения ремонтных работ котельной ЗАО "СМАК" на 2016-2018 годы.
Рабочей группой расходы по данной статье на 2016 год приняты в размере 263,01 тыс. руб. исходя из представленных договоров, срок действия которых распространяется на регулируемый период.
Увеличение расходов по данной статье составляет 131,7% к утвержденным РЭК Москвы расходам на 2015 год.
Относительно заявки ЗАО "СМАК" затраты снижены на 533,99 тыс. руб.
Расходы на обучение персонала.
Расходы по данной статье на 2016 год заявлены ЗАО "СМАК" в размере 12,00 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ЗАО "СМАК" представлены:
- копия договора от 24.03.2015 № 5363 с НОУ "Центр дополнительного профессионального образования Тушинский учебный комбинат" на оказание платных образовательных услуг на 2015 год;
- план аттестации сотрудников на 2016 год.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты на основании представленных документов в размере 8,50 тыс. руб. в соответствии с представленным планом аттестации и с учетом индекса роста цен производителей промышленной продукции на 2016 год согласно Прогнозу - 1,062.
Увеличение расходов по данной статье составляет 100,0% к утвержденным РЭК Москвы расходам на 2015 год.
Относительно заявки ЗАО "СМАК" затраты в 2016 году снижены в сумме на 3,50 тыс. руб.
Расходы на арендную плату.
Расходы по данной статье на 2016 год заявлены ЗАО "СМАК" в размере 190,00 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ЗАО "СМАК" представлены:
- копия договора аренды земельного участка, находящегося в федеральной собственности, от 14.05.2005 № М-02-024616, заключенного с Департаментом земельных ресурсов города Москвы;
- уведомление об изменении размера арендной платы от 14.01.2014.
Рабочей группой расходы на арендную плату земли, учтенные пропорционально площади котельной, в размере 78,97 тыс. руб. в соответствии с представленными документами.
Увеличение расходов по данной статье составляет 100,0% к утвержденным РЭК Москвы расходам на 2015 год.
Относительно заявки ЗАО "СМАК" затраты в 2016 году снижены в сумме на 111,03 тыс. руб.
Таким образом, базовый уровень операционных расходов по расчету рабочей группы РЭК Москвы составил 853,05 тыс. руб.
Рост базового уровня операционных расходов в 2016 году составляет 134,0% к утвержденным на 2015 год.
Относительно заявки ЗАО "СМАК" затраты в 2016 году снижены в сумме на 1457,32 тыс. руб.
2.2.2. Расчет операционных (подконтрольных) расходов на каждый год долгосрочного периода регулирования.
Операционные (подконтрольные) расходы на каждый год долгосрочного периода регулирования заявлены ЗАО "СМАК" в размерах: на 2016 год - 2310,38 тыс. руб.; на 2017 год - 2121,37 тыс. руб.; на 2018 год - 2091,37 тыс. руб.
Операционные (подконтрольные) расходы рассчитаны рабочей группой РЭК Москвы в соответствии с Методическими указаниями по расчету регулируемых цен (тарифов) в сфере теплоснабжения, утвержденными приказом ФСТ России от 13.06.2013 № 760-э, по формуле:
- операционные (подконтрольные) расходы в 2017 и 2018 годах;
ИОР - индекс эффективности операционных расходов, %;
- индекс потребительских цен, определенный на основании параметров прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на соответствующий год долгосрочного периода регулирования;
- коэффициент эластичности операционных расходов по количеству активов, необходимых для осуществления регулируемой деятельности, устанавливаемый равным 0,75;
- индекс изменения количества активов, применяемый с целью учета зависимости операционных расходов от размера активов, необходимых для осуществления регулируемой деятельности, определяемый на соответствующий год, по формуле:
, - установленная тепловая мощность источника тепловой энергии организации, осуществляющей производство тепловой энергии (мощности), теплоносителя, в i-м и (i-1)-м годах соответственно, определяемая с учетом инвестиционной программы регулируемой организации на соответствующий год, Гкал/ч.
Операционные (подконтрольные) расходы приняты рабочей группой РЭК Москвы в следующих размерах: на 2016 год - 853,05 тыс. руб., на 2017 год - 893,50 тыс. руб., на 2018 год - 933,22 тыс. руб.
При расчете указанных расходов на 2016-2018 годы рабочей группой РЭК Москвы применены следующие показатели:
- ИПЦ: на 2017 год - 105,8%; на 2018 г. - 105,5%;
- ИКА на 2017 и 2018 годы - 0;
- ИОР на 2017 и 2018 годы - 1% (в связи с отсутствием инвестиционной программы, утвержденной в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации);
- Кэл на 2017 и 2018 годы - 0,75.
2.3. Расчет неподконтрольных расходов.
ЗАО "СМАК" неподконтрольные расходы заявлены в размерах: на 2016 год - 720,93 тыс. руб., на 2017 год - 723,43 тыс. руб., на 2018 год - 723,43 тыс. руб.
2.3.1. Расходы на оплату услуг, оказываемых организациями, осуществляющими регулируемые виды деятельности.
Расходы по данной статье ЗАО "СМАК" не заявлены.
Вместе с тем в качестве обосновывающих материалов по расходам на водоотведение ЗАО "СМАК" представлены:
- копия договора на отпуск воды и прием сточных вод в городскую канализацию от 13.05.2005 № 306103 с АО "Мосводоканал";
- счета АО "Мосводоканал" на отпуск воды и прием сточных вод за январь - июль 2015 года.
Рабочей группой РЭК Москвы на 2016 год по данной статье приняты расходы на водоотведение в сумме 0,16 тыс. руб. исходя из объема 8 куб. м, принятого при установлении тарифа на 2015 год, и тарифа на водоотведение, установленного РЭК Москвы на 2015 год для потребителей АО "Мосводоканал" (за исключением Новомосковского и Троицкого административных округов города Москвы) с 01.07.2015 в размере 19,46 руб./куб. м, с учетом индекса роста совокупного платежа граждан за коммунальные услуги в соответствии с Прогнозом с 1 июля 2016 года - 104,0%.
В связи с сохранением балансовых показателей на весь долгосрочный период регулирования рабочей группой РЭК Москвы объем водоотведения для расчета расходов на водоотведение на 2017 и 2018 годы принят на уровне 2016 года.
Таким образом, расходы на водоотведение на 2017 и 2018 годы рассчитаны рабочей группой РЭК Москвы в размерах 0,17 тыс. руб. и 0,17 тыс. руб. соответственно.
Рост расходов на оплату услуг, оказываемых организациями, осуществляющими регулируемые виды деятельности, составляет: в 2016 году - 105,7% к утвержденным на 2015 год; в 2017 году - 104,6% к уровню 2016 года; в 2018 году - 104,9% к уровню 2017 года.
2.3.2. Расходы на уплату налогов, сборов и других обязательных платежей.
Расходы на уплату налогов, сборов и других обязательных платежей ЗАО "СМАК" заявлены в следующих размерах: на 2016 год - 40,00 тыс. руб.; на 2017 год - 42,50 тыс. руб.; на 2018 год - 42,50 тыс. руб., в том числе:
- расходы на обязательное страхование: на 2016 год - 40,00 тыс. руб., на 2017 год - 42,50 тыс. руб., на 2018 год - 42,50 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ЗАО "СМАК" представлена копия страхового полиса обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте.
По расчету рабочей группы РЭК Москвы расходы на уплату налогов, сборов и других обязательных платежей на обязательное страхование в соответствии с представленными документами составили: на 2016 год - 42,50 тыс. руб., на 2017 год - 42,50 тыс. руб., на 2018 год - 42,50 тыс. руб.
Расходы по данной статье составили: в 2016 году - 100,0% к утвержденным на 2015 год; в 2017 году - 100,0% к уровню 2016 года; в 2018 году - 100,0% к уровню 2017 года.
Относительно заявки ЗАО "СМАК" затраты увеличены: в 2016 году - на 2,50 тыс. руб.; в 2017-2018 годах соответствуют заявленным ЗАО "СМАК" затратам.
2.3.3. Расходы по статье "Отчисления на социальные нужды".
Расходы по данной статье на 2016-2018 годы заявлены ЗАО "СМАК" в размере 673,40 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ЗАО "СМАК" представлены:
- копия штатного расписания;
- уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний - 0,6%.
Рабочей группой расходы на отчисления на социальные нужды приняты: на 2016 год - 143,50 тыс. руб.; на 2017 год - 151,82 тыс. руб., на 2018 год - 160,17 тыс. руб. (30,6% в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009 № 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" и уведомлением о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний - 0,6%).
Рост расходов по данной статье составил: в 2016 году - 109,5% к утвержденным на 2015 год; в 2017 году - 105,8% к уровню 2016 года; в 2018 году - 105,5% к уровню 2017 года.
Относительно заявки ЗАО "СМАК" затраты снижены: в 2016 году - на 529,90 тыс. руб.; в 2017 году - на 521,58 тыс. руб.; в 2018 году - на 513,23 тыс. руб. в связи с тем, что снижены расходы по статье "Расходы на оплату труда".
2.3.4. Расходы по статье "Амортизация".
Расходы по данной статье заявлены ЗАО "СМАК" в размерах: на 2016 год - 7,53 тыс. руб.; на 2017 год - 7,53 тыс. руб.; на 2018 год - 7,53 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ЗАО "СМАК" представлены:
- ведомость амортизации ОС за 1 полугодие 2015 года;
- ведомость амортизации ОС, рассчитанная на 2016 год.
Рабочей группой расходы по статье "Амортизация" приняты в соответствии с предложением организации на основании представленных документов: на 2016 год - 7,53 тыс. руб., на 2017 год - 7,53 тыс. руб., на 2018 год - 7,53 тыс. руб. на основании представленных документов.
Снижение расходов по данной статье в 2016 году составляет 95,7% к утвержденным на 2015 год в связи с выбытием основных средств.
В 2017-2018 годах регулирования амортизационные расходы остаются на уровне 2016 года.
Таким образом, неподконтрольные расходы по расчету рабочей группы составили: в 2016 году - 193,68 тыс. руб.; в 2017 году - 202,01 тыс. руб.; в 2018 году - 210,37 тыс. руб.
Снижение по данной группе расходов составляет в 2016 году 44,4% к утвержденным на 2015 год.
В 2017-2018 годах регулирования неподконтрольные расходы увеличиваются: в 2017 году - на 104,3% к уровню 2016 года; в 2018 году - на 104,1% к уровню 2017 года.
Относительно заявки ЗАО "СМАК" затраты снижены: в 2016 году - на 527,25 тыс. руб.; в 2017 году - на 521,42 тыс. руб.; в 2018 году - на 513,06 тыс. руб.
ЗАО "СМАК" необходимая валовая выручка заявлена в размерах: на 2016 год - 4103,22 тыс. руб.; на 2017 год - 4023,91 тыс. руб.; на 2018 год - 4111,83 тыс. руб., в том числе:
- расходы на приобретение (производство) энергетических ресурсов, холодной воды и теплоносителя: на 2016 год - 1071,92 тыс. руб., на 2017 год - 1179,11 тыс. руб.; на 2018 год - 1297,02 тыс. руб.;
- операционные расходы: на 2016 год - 2310,38 тыс. руб., на 2017 год - 2121,37 тыс. руб.; на 2018 год - 2091,37 тыс. руб.;
- неподконтрольные расходы: на 2016 год - 720,93 тыс. руб., на 2017 год - 723,43 тыс. руб.; на 2018 год - 723,43 тыс. руб.
По результатам экспертизы, проведенной рабочей группой РЭК Москвы,
необходимая валовая выручка составила:
на 2016 год - 2076,31 тыс. руб. (105,7% к НВВ на 2015 год), в том
числе:
- операционные расходы - 853,05 тыс. руб.;
- неподконтрольные расходы - 193,68 тыс. руб.;
- расходы на приобретение (производство) энергетических ресурсов,
холодной воды и теплоносителя - 1029,58 тыс. руб.;
на 2017 год - 2154,14 тыс. руб. (103,7% к НВВ на 2016 год), в том числе:
- операционные расходы - 893,50 тыс. руб.;
- неподконтрольные расходы - 202,01 тыс. руб.;
- расходы на приобретение (производство) энергетических ресурсов,
холодной воды и теплоносителя - 1058,63 тыс. руб.;
на 2018 год - 2238,18 тыс. руб. (103,9% к НВВ на 2017 год), в том числе:
- операционные расходы - 933,22 тыс. руб.;
- неподконтрольные расходы - 210,37 тыс. руб.;
- расходы на приобретение (производство) энергетических ресурсов,
холодной воды и теплоносителя - 1094,59 тыс. руб.
3. Расчет тарифов на тепловую энергию (мощность), поставляемую
потребителям.
По расчету рабочей группы тарифы на тепловую энергию, поставляемую ЗАО
"СМАК" потребителям, составили (без учета НДС):
на 2016 год (рост среднеотпускного тарифа 105,7% к среднеотпускному
тарифу 2015 года):
- с 01.01.2016 по 30.06.2016 - 1688,62 руб./Гкал (100,0% к тарифу
с 01.07.2015);
- с 01.07.2016 по 31.12.2016 - 1739,35 руб./Гкал (103,0% к тарифу
с 01.01.2016);
на 2017 год (рост среднеотпускного тарифа 103,7% к среднеотпускному
тарифу 2016 года):
- с 01.01.2017 по 30.06.2017 - 1739,35 руб./Гкал (100,0% к тарифу
с 01.07.2016);
- с 01.07.2017 по 31.12.2017 - 1826,28 руб./Гкал (105,0% к тарифу
с 01.01.2016);
на 2018 год (рост среднеотпускного тарифа 103,9% к среднеотпускному
тарифу 2017 года):
- с 01.01.2018 по 30.06.2018 - 1826,28 руб./Гкал (100,0% к тарифу
с 01.01.2017);
- с 01.07.2018 по 31.12.2018 - 1864,53 руб./Гкал (102,1% к тарифу
с 01.01.2018).
Сравнительный анализ предложений ЗАО "СМАК" и рабочей группы РЭК Москвы представлен в приложении к выписке из протокола.
4. Долгосрочные параметры регулирования на 2016-2018 годы.
В соответствии с пунктом 75 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 22.10.2012 № 1075, рабочей группой РЭК Москвы определены долгосрочные параметры регулирования, устанавливаемые на 2016-2018 годы для формирования тарифов ЗАО "СМАК" с использованием метода индексации установленных тарифов:
1. Базовый уровень операционных расходов в размере 853,05 тыс. руб.
2. Динамика изменения расходов, связанных с поставками соответствующих товаров, услуг (индекс эффективности операционных расходов) на 2017 и 2018 годы, - 1,0%.
3. Нормативный уровень прибыли - не устанавливается в связи с отсутствием материалов, подтверждающих экономически обоснованные расходы из прибыли, и утвержденной инвестиционной программы.
4. Показатели энергосбережения и энергетической эффективности - в соответствии с согласованной программой в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности: экономия энергетических ресурсов в тоннах условного топлива по годам: 2016 - 0,23; 2017 - 0,23; 2018 - 0,08.
5. Динамика изменения расходов на топливо - не устанавливается в связи с отсутствием перехода от одного метода распределения расхода топлива к другому методу и отсутствием необходимости применения понижающего коэффициента на переходный период в соответствии с Правилами распределения удельного расхода топлива при производстве электрической и тепловой энергии в режиме комбинированной выработки электрической и тепловой энергии, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 22.10.2012 № 1075.
6.2. Правление РЭК Москвы решило:
- установить долгосрочные параметры регулирования, устанавливаемые на долгосрочный период регулирования для формирования тарифов с использованием метода индексации установленных тарифов для закрытого акционерного общества "Северная Московская акционерная компания "СМАК" (ОГРН 1027700039388) на 2016-2018 годы:
- базовый уровень операционных расходов в размере 853,05 тыс. руб.;
- индекс эффективности операционных расходов на 2016-2018 годы - 1%;
- показатели энергосбережения и энергетической эффективности - в соответствии с согласованной программой в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности: экономия энергетических ресурсов в тоннах условного топлива по годам: 2016 - 0,23; 2017 - 0,23; 2018 - 0,08;
- установить тарифы на тепловую энергию (мощность), поставляемую потребителям закрытого акционерного общества "Северная Московская акционерная компания "СМАК" в размерах:
- с 01.01.2016 по 30.06.2016 - 1688,62 руб./Гкал;
- с 01.07.2016 по 31.12.2016 - 1739,35 руб./Гкал;
- с 01.01.2017 по 30.06.2017 - 1739,35 руб./Гкал;
- с 01.07.2017 по 31.12.2017 - 1826,28 руб./Гкал;
- с 01.01.2018 по 30.06.2018 - 1826,28 руб./Гкал;
- с 01.07.2018 по 31.12.2018 - 1864,53 руб./Гкал;
- признать утратившим силу с 1 января 2016 г. постановление Региональной энергетической комиссии города Москвы от 27 ноября 2014 г. № 371-тэ "Об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей Закрытого акционерного общества "Северная Московская акционерная компания "СМАК" на 2015 год".
Голосование - за - единогласно (Гребцов П.В., Сасим С.В., Федоров П.Д., Синев А.Н., Наперова Л.И., Говорова Т.Ф.).
Решение принято
Председатель РЭК Москвы:
П.В. Гребцов
Секретарь правления РЭК Москвы
13 ноября 2015 г.
Т.В. Ходорковская
Приложение
к выписке из протокола
заседания правления
РЭК Москвы
от 13 ноября 2015 г. № 97/3-6
РАСЧЕТ
ТАРИФОВ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ ДЛЯ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ
ЗАО "СМАК" НА 2016-2018 ГОДЫ
(тыс. руб.)
№ п/п
Наименование расхода
Единица измерения
Установлено на 2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
Предложение ЗАО "СМАК"
Предложение РЭК Москвы
Отклонение предложения РЭК Москвы от предложения организации
Темп роста, 2016/2015, %
Предложение ЗАО "СМАК"
Предложение РЭК Москвы
Отклонение предложения РЭК Москвы от предложения организации
Темп роста, 2017/2016, %
Предложение ЗАО "СМАК"
Предложение РЭК Москвы
Отклонение предложения РЭК Москвы от предложения организации
Темп роста, 2018/2017, %
1
2
3
4
5
6
7 = 6 - 5
8 = 6 / 5
9
10
11 = 10 - 9
12 = 10 / 9
13
14
15 = 14 - 13
16 = 14 / 13
1
Операционные (подконтрольные) расходы
тыс. руб.
636,39
2310,38
853,05
-1457,32
134,0
2121,37
893,50
-1227,87
104,7
2091,37
933,22
-1158,15
104,4
2
Неподконтрольные расходы
тыс. руб.
348,55
720,93
193,68
-527,25
55,6
723,43
202,01
-521,42
104,3
723,43
210,37
-513,06
104,1
3
Расходы на приобретение (производство) энергетических ресурсов, холодной воды и теплоносителя
тыс. руб.
978,64
1071,92
1029,58
-42,34
105,2
1179,11
1058,63
-120,48
102,8
1297,02
1094,59
-202,44
103,4
4
Прибыль
тыс. руб.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5
Результаты деятельности до перехода к регулированию цен (тарифов) на основе долгосрочных параметров регулирования
тыс. руб.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6
Корректировка с целью учета отклонения фактических значений параметров расчета тарифов от значений, учтенных при установлении тарифов
тыс. руб.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7
Корректировка с учетом надежности и качества реализуемых товаров (оказываемых услуг), подлежащая учету в НВВ
тыс. руб.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
8
Корректировка НВВ в связи с изменением (неисполнением) инвестиционной программы
тыс. руб.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
Корректировка, подлежащая учету в НВВ и учитывающая отклонение фактических показателей энергосбережения и повышения энергетической эффективности от установленных плановых (расчетных) показателей и отклонение сроков реализации программы в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности от установленных сроков реализации такой программы
тыс. руб.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
ИТОГО необходимая валовая выручка
тыс. руб.
1963,58
4103,22
2076,31
-2026,91
105,7
4023,91
2154,14
-1869,77
103,7
4111,82
2238,18
-1873,64
103,9
11
Товарная выручка
тыс. руб.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
12
Полезный отпуск
тыс. Гкал
1,216
1,216
1,216
0,00
100,0
-
1,216
-
100,0
-
1,216
-
100,00
- с 1 января по 30 июня
тыс. Гкал
-
-
0,770
-
-
-
0,770
-
-
-
0,770
-
-
- с 1 июля по 31 декабря
тыс. Гкал
-
-
0,446
-
-
-
0,446
-
-
-
0,446
-
-
13
Тарифы <*>
руб./Гкал
1614,79
3374,36
1707,21
-1667,15
105,7
-
1771,21
-
103,7
-
1840,30
-
103,9
- с 1 января по 30 июня
руб./Гкал
1572,02
-
1688,62
-
100,0
-
1739,35
-
100,0
-
1826,28
-
100,0
- с 1 июля по 31 декабря
руб./Гкал
1688,62
-
1739,35
-
103,0
-
1826,28
-
105,0
-
1864,53
-
102,1
--------------------------------
<*> Темп роста тарифов определен по отношению к тарифу, установленному на предыдущий период (полугодие).
------------------------------------------------------------------