Протокол заседания правления РЭК Москвы от 03.11.2015 N 96 <Об установлении тарифа на тепловую энергию для потребителей ООО "Геруда" на 2015 год>
УТВЕРЖДАЮ
Председатель правления РЭК Москвы
П.В. Гребцов
ПРОТОКОЛ
ЗАСЕДАНИЯ ПРАВЛЕНИЯ РЕГИОНАЛЬНОЙ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОЙ КОМИССИИ
ГОРОДА МОСКВЫ
от 3 ноября 2015 г. № 96
Председательствовал:
Председатель правления РЭК Москвы
П.В. Гребцов
Заместитель председателя правления РЭК Москвы
С.В. Сасим
Члены правления РЭК Москвы:
П.Д. Федоров
Л.И. Наперова
Т.Ф. Говорова
Е.В. Лосева
Присутствовали:
от РЭК Москвы
А.Н. Горнова
от ООО "Геруда":
К.В. Ремезов
Т.А. Макарова
О повестке дня заседания правления РЭК Москвы
1. Правление РЭК Москвы приступило к работе по следующей повестке дня заседания:
об установлении тарифа на тепловую энергию для потребителей ООО "Геруда" на 2015 год.
Вопрос № 1 "Об установлении тарифа на тепловую энергию
для потребителей ООО "Геруда" на 2015 год"
(Гребцов П.В., Сасим С.В., Федоров П.Д., Наперова Л.И.,
Говорова Т.Ф., Лосева Е.В., Горнова А.Н., Ходорковская Т.В.)
1.1. Принять к сведению информацию заместителя председателя РЭК Москвы С.В. Сасима о том, что в соответствии с приказом РЭК Москвы от 15.10.2015 № 572-тэ рабочая группа рассмотрела предложение ООО "Геруда" об установлении тарифов на тепловую энергию на 2015 год.
Согласно приказу РЭК Москвы о выборе метода регулирования от 15.10.2015 № 573-тэ при осуществлении государственного регулирования тарифов на тепловую энергию для ООО "Геруда" на 2015 год применялся метод экономически обоснованных расходов (затрат).
ООО "Геруда" в РЭК Москвы были представлены следующие обосновывающие документы:
- копии правоустанавливающих документов;
- расчет полезного отпуска тепловой энергии на 2015 год;
- расчет тарифа на тепловую энергию на 2015 год;
- расчет расходов и необходимой валовой выручки от регулируемой деятельности в сфере теплоснабжения на 2015 год;
- копии договоров об осуществлении регулируемой деятельности;
- другие обосновывающие документы и материалы.
Копия утвержденной в установленном порядке инвестиционной программы (или проект инвестиционной программы) с обоснованием потребности в средствах, необходимых для прямого финансирования и обслуживания заемного капитала, и указанием источников финансирования инвестиционной программы ООО "Геруда" не представлена.
При подготовке экспертного заключения рабочая группа руководствовалась следующими нормативными правовыми актами:
- Федеральным законом от 27.07.2010 № 190-ФЗ "О теплоснабжении";
- постановлением Правительства Российской Федерации от 22.10.2012 № 1075 "О ценообразовании в сфере теплоснабжения";
- Методическими указаниями по расчету регулируемых цен (тарифов) в сфере теплоснабжения, утвержденными приказом ФСТ России от 13.06.2013 № 760-э.
В результате проведенного рабочей группой анализа представленных ООО "Геруда" документов было установлено следующее.
На основании договора аренды от 01.06.2015 б/н ООО "Геруда" арендует у ООО "МОТЭС" здание котельной, тепловые сети и земельный участок, расположенные по адресу: г. Москва, г. Московский, ул. Хабарова, домовладение 15, стр. 1.
Тарифы на тепловую энергию для ООО "Геруда" устанавливаются впервые.
На 2015 год тариф на тепловую энергию заявлен ООО "Геруда" в размере 3363,65 руб./Гкал (без учета НДС).
1. Обоснование объемов полезного отпуска тепловой
энергии (баланс)
В составе материалов на установление тарифа на тепловую энергию ООО "Геруда" по балансовым показателям были представлены следующие документы:
- баланс тепловой энергии на 2015 год (в формате шаблона ЕИАС);
- договоры снабжения тепловой энергией от 01.06.2015 № 80/04/0023-1 с ООО "УК Комфорт Сити", № 80/04/0024-15 с ООО "Совхоз "Московский+".
ООО "Геруда" были заявлены следующие величины балансовых показателей:
- выработка тепловой энергии - 69655,70 Гкал;
- собственные нужды источников тепла - 222,33 Гкал;
- отпуск тепловой энергии в сеть - 69433,37 Гкал;
- потери в тепловых сетях - 5371,22 Гкал;
- полезный отпуск всего - 64062,15 Гкал, в том числе:
- населению - 59285,00 Гкал;
- прочим потребителям - 4777,00 Гкал;
- удельный расход условного топлива - 155,78 кг у.т./Гкал.
Рабочей группой баланс тепловой энергии составлен на основании
представленных ООО "Геруда" документов и материалов.
Расчет тарифа на тепловую энергию, поставляемую ООО "Геруда",
произведен рабочей группой исходя из следующих параметров:
- выработка тепловой энергии - 70181,84 Гкал;
- собственные нужды источников тепла - 222,33 Гкал;
- отпуск тепловой энергии в сеть - 69959,51 Гкал;
- потери в тепловых сетях - 5371,26 Гкал;
- полезный отпуск всего - 64588,25 Гкал, в том числе:
- населению - 59285,29 Гкал;
- прочим потребителям - 5302,96 Гкал;
- удельный расход условного топлива, учтенный при расчете необходимой
валовой выручки, - 154,61 кг у.т./Гкал.
2. Анализ экономической обоснованности расходов
по статьям затрат
Необходимая валовая выручка заявлена ООО "Геруда" на 2015 год в размере 215482,34 тыс. руб.
2.1. Топливо на технологические цели (газ природный).
Расходы на топливо на технологические цели (газ природный) заявлены ООО "Геруда" в размере 47809,59 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ООО "Геруда" представлены:
- договор поставки газа от 29.10.2014 № 14-011 ООО "МОТЭС" с ООО "НОВАТЭК Московская область";
- договор возмездного оказания услуг по транспортировке газа от 26.01.2015 № Упр1ТР-003/15 ООО "МОТЭС" с ОАО "Газпром газораспределение";
- соглашение о компенсации затрат от 01.06.2015 б/н ООО "Геруда" с ООО "МОТЭС";
- счета-фактуры на поставку газа за июнь, июль, август 2015 года, выставленные ООО "Новатэк Московская область" в адрес ООО "МОТЭС";
- счета-фактуры на транспортировку газа за июнь, июль, август 2015 года, выставленные ОАО "Газпром газораспределение" в адрес ООО "МОТЭС";
- счета-фактуры на компенсацию затрат по оплате ресурсов за июнь, июль, август 2015 года, выставленные ООО "МОТЭС" в адрес ООО "Геруда".
Рабочей группой расходы по данной статье рассчитаны в размере 46961,18 тыс. руб. исходя из планируемого на 2015 год объема газа на выработку тепловой энергии - 9264,03 тыс. куб. м, удельного расхода условного топлива - 154,61 кг у.т./Гкал и расчетной объемной теплоты сгорания - 8173 ккал/м3.
При расчете применены оптовые цены на газ, тарифы на услуги по транспортировке газа, утвержденные приказами ФСТ России от 08.06.2015 № 218-э/3, от 28.04.2015 № 110-э/3. Расчет по данной статье расходов представлен в таблице 1.
Таблица 1
РАСЧЕТ РАСХОДОВ НА ТОПЛИВО
Наименование показателя
Единица измерения
Предложение ООО "Геруда"
Предложение РЭК Москвы
2015
2015
Топливо на технологические цели, в том числе
тыс. руб.
47809,59
46961,18
Газ природный, в том числе
тыс. руб.
47809,59
46961,18
Газ лимитный
тыс. руб.
47809,59
46961,18
Средняя цена топлива
руб./тыс. м3
5114,83
5069,19
оптовая цена на газ
руб./тыс. м3
4566,65
4521,01
снабженческо-сбытовые услуги, всего
тыс. руб.
0,00
0,00
услуги газораспределительной организации, всего
тыс. руб.
5123,98
5078,36
в том числе в разрезе по группам потребления:
4 группа: от 1 до 10 млн. м3 включительно
тыс. руб.
5123,98
5078,36
цена
руб./тыс. м3
548,18
548,18
Объем топлива
тыс. м3
9347,25
9264,03
4 группа: от 1 до 10 млн. м3 включительно
тыс. м3
9347,25
9264,03
Снижение расходов по данной статье затрат составляет 848,42 тыс. руб. по сравнению с предложением ООО "Геруда".
2.2. Электроэнергия.
Расходы на электроэнергию заявлены ООО "Геруда" в размере 6523,57 тыс. руб. исходя из объема 1998,55 тыс. кВтч, мощности 0,45 МВт.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ООО "Геруда" представлены:
- договор энергоснабжения от 04.02.2015 № 85000190 ООО "МОТЭС" с ОАО "Мосэнергосбыт";
- соглашение о компенсации затрат от 01.06.2015 б/н ООО "Геруда" с ООО "МОТЭС";
- счета-фактуры на электроэнергию за июнь, июль, август 2015 года, выставленные ОАО "Мосэнергосбыт" в адрес ООО "МОТЭС".
Рабочей группой расходы по данной статье рассчитаны в размере 6399,43 тыс. руб. исходя из объема электроэнергии 1998,55 тыс. кВтч, мощности 0,45 МВт и тарифов на электрическую энергию и мощность - 3,12 руб./кВтч и 375,76 руб./кВт соответственно.
Снижение расходов по данной статье затрат составляет 124,14 тыс. руб. по сравнению с предложением ООО "Геруда".
2.3. Вода.
Расходы на воду заявлены ООО "Геруда" в размере 731,60 тыс. руб., в том числе:
- водоснабжение - 649,57 тыс. руб. исходя из объема 23,75 тыс. куб. м;
- водоотведение - 82,02 тыс. руб. исходя из объема 3,21 тыс. куб. м.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ООО "Геруда" представлены:
- договор холодного водоснабжения и водоотведения от 05.03.2015 № 5001623 ООО "МОТЭС" с АО "Мосводоканал";
- соглашение о компенсации затрат от 01.06.2015 б/н ООО "Геруда" с ООО "МОТЭС";
- счета-фактуры на отпуск воды и прием сточных вод за июнь, июль 2015 года, выставленные в рамках договора от 05.03.2015 № 5001623 АО "Мосводоканал" в адрес ООО "МОТЭС".
Рабочей группой в полном объеме исключены затраты на подпитку теплосети в размере 556,61 тыс. руб. в связи с отсутствием расчета потребности в холодной воде на подпитку тепловой сети.
Рабочей группой расходы по данной статье рассчитаны в размере 179,79 тыс. руб., в том числе:
- водоснабжение - 92,96 тыс. руб. исходя из объема 3,21 тыс. куб. м и тарифа, установленного постановлением РЭК Москвы от 19.12.2014 № 505-в для потребителей АО "Мосводоканал" на территории поселений Московский, Внуковское, Воскресенское, Десеновское, "Мосрентген", Сосенское, Филимонковское с 01.07.2015 в размере 28,96 руб./куб. м;
- водоотведение - 86,83 тыс. руб. исходя из объема 3,21 тыс. куб. м и тарифа, установленного постановлением РЭК Москвы от 19.12.2014 № 505-в для потребителей ОАО "Мосводоканал" на территории поселений Московский, Внуковское, Воскресенское, Десеновское, "Мосрентген", Сосенское, Филимонковское с 01.07.2015 в размере 27,09 руб./куб. м.
Снижение расходов по данной статье затрат составляет 551,80 тыс. руб. по сравнению с предложением ООО "Геруда".
2.4. Сырье и материалы.
Расходы по статье "Сырье и материалы" заявлены ООО "Геруда" в размере 579,37 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ООО "Геруда" представлены следующие обосновывающие документы и материалы на приобретение сырья для химводоподготовки и очистки котлов:
- договор поставки от 03.06.2015 № 1102, заключенный ООО "Геруда" с ООО "ВатерХим";
- договор поставки от 24.06.2015 № 80/09/0027-15, заключенный ООО "Геруда" с ООО "МОТЭС";
- счета за июнь 2015 года на поставку реагентов, выставленные ООО "ВатерХим" и ООО "ТехСнабИмпорт" в адрес ООО "Геруда".
Рабочей группой расходы по данной статье рассчитаны в размере 368,14 тыс. руб. на основании представленных документов.
Снижение расходов по данной статье затрат составляет 211,23 тыс. руб. по сравнению с предложением ООО "Геруда".
2.5. Фонд оплаты труда.
Расходы по статье "Фонд оплаты труда" заявлены ООО "Геруда" в размере 20702,89 тыс. руб. исходя из плановой численности 37,0 чел. и средней заработной платы 46628,12 руб./чел. в месяц.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ООО "Геруда" представлена выписка из штатного расписания от 15.05.2015.
Рабочей группой расходы по данной статье учтены в размере 4736,80 тыс. руб. исходя из нормативной численности 14,97 чел., рассчитанной на основании приказов Госстроя России от 22.03.1999 № 65 и от 12.10.1999 № 74, и средней заработной платы 26368,57 руб./чел. в месяц, рассчитанной в соответствии с Отраслевым тарифным соглашением в жилищно-коммунальном хозяйстве Российской Федерации на 2014-2016 годы, утвержденным Министерством регионального развития Российской Федерации, Общероссийским отраслевым объединением работодателей "Союз коммунальных предприятий", Общероссийским профсоюзом работников жизнеобеспечения 09.09.2013, с учетом индекса потребительских цен на каждый месяц с 01.01.2014 по 01.09.2015 по данным Федеральной службы государственной статистики.
Снижение расходов по данной статье затрат составляет 15966,08 тыс. руб. по сравнению с предложением ООО "Геруда".
2.6. Отчисления от ФОТ.
Расходы на отчисления от ФОТ заявлены ООО "Геруда" в размере 6252,27 тыс. руб. (30,2% от ФОТ).
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 1430,51 тыс. руб. (30,2% в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009 № 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования").
Снижение расходов по данной статье затрат составляет 4821,76 тыс. руб. по сравнению с предложением ООО "Геруда".
2.7. Услуги производственного характера.
Расходы на услуги производственного характера заявлены ООО "Геруда" на 2015 год в размере 8219,49 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ООО "Геруда" представлены:
- договор на техническое обслуживание газового оборудования от 01.06.2015 № 3ТО-2015 ООО "Геруда" с ООО НПО "Ремтепло";
- договор на техническое обслуживание оборудования котельной от 01.06.2015 № 80/04/0004-15 ООО "Геруда" с ЗАО "Заречье" им. С.А. Кушнарева";
- договор на обслуживание ОПО по предупреждению и ликвидации ЧС от 01.06.2015 № 80/04/0022/15 с ООО "Сервис безопасности";
- договор на выполнение пусконаладочных работ от 29.04.2015 № М09660/15 ООО "МОТЭС" и ООО "КПА УНИКОН";
- соглашение о перемене лица, по которому ООО "МОТЭС" уступает права заказчика ООО "Геруда" в обязательстве от 01.06.2015 к договору от 29.04.2015 № М09660/15 с ООО "КПА УНИКОН" на пусконаладочные работы оборудования.
Рабочей группой в полном объеме исключены расходы на пусконаладочные работы оборудования в размере 6720,34 тыс. руб. в соответствии с тем, что данные расходы должны быть возложены на собственника имущества ООО "МОТЭС", который в свою очередь должен отнести расходы по данной статье на увеличение стоимости основного средства.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 1499,15 тыс. руб.
Снижение расходов по данной статье затрат составляет 6720,34 тыс. руб. по сравнению с предложением ООО "Геруда".
2.8. Общехозяйственные расходы.
Общехозяйственные расходы на 2015 год заявлены ООО "Геруда" в размере 117755,44 тыс. руб., в том числе:
- плата за добровольное страхование работников в размере 767,37 тыс. руб. в соответствии с планом цен ООО ИСК "ИСК Евро-Полис";
- оплата за экологическое сопровождение в размере 188,81 тыс. руб. в соответствии с договором от 01.08.2015 № 80/09/0037-15 ООО "Геруда" с ООО "ЭкоПро-Инжиниринг";
- арендная плата в размере 111838,99 тыс. руб. по договору от 01.06.2015 б/н ООО "Геруда" с ООО "МОТЭС";
- услуги связи в размере 994,00 тыс. руб., в том числе:
- доступ в Интернет в размере 850,00 тыс. руб. по договору от
09.06.2015 № INT10014 ООО "Геруда" с ООО "Телеком Центр";
- услуги связи (стационарный телефон) - 96,00 тыс. руб. по договору
от 09.06.2015 № TEL10015 ООО "Геруда" с ООО "Телеком Центр";
- услуги мобильной связи - 48,00 тыс. руб. по договору от 17.06.2015
№ CSN-47706451 ООО "Геруда" с ПАО "Мегафон";
- услуги охраны - 2700,00 тыс. руб. по договору от 19.05.2015 № 042-05/2015 ООО "МОТЭС" с ООО Частная охранная организация "ГАЛС";
- расходы на уборку помещений котельной и офиса - 101,69 тыс. руб. по договору от 16.06.2015 № 80/09/0025-15 ООО "Геруда" с ООО "КАЛЬМИН КЛИНИНГ СЕРВИС";
- расходы на обустройство офиса - 47,00 тыс. руб. в соответствии с планом ООО "Геруда";
- расходы на покупку компьютеров - 150,00 тыс. руб. в соответствии с планом ООО "Геруда";
- расходы на покупку канцелярских товаров - 24,00 тыс. руб. по плану ООО "Геруда", принятого исходя из планируемой численности АУП;
- вывоз мусора - 123,39 тыс. руб. по договору от 10.06.2015 № 175-15 ТБО ООО "Геруда" с ООО "ДДБ Сервис";
- расходы на страхование опасных производственных объектов в размере 42,50 тыс. руб.;
- плата за спецодежду - 177,14 тыс. руб. по договору от 25.05.2015 № ТА01/15-00470 ООО "Геруда" с ООО "Фирма Техноавиа";
- расходы на медосмотр сотрудников при приеме на работу - 70,30 тыс. руб.;
- расходы на медосмотр сотрудников при приеме на работу - 70,30 тыс. руб. по договору от 16.06.2015 № 69/06/0046-15 ООО "Геруда" с ООО "ИНКРАЙМ";
- расходы на обучение персонала в размере 530,25 тыс. руб. в соответствии с договором от 01.06.2015 № 289669-ИПК8 ООО "Геруда" с АНО "Центр профессионального образования".
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ООО "Геруда" представлены:
- договор от 01.08.2015 № 80/09/0037-15 с ООО "ЭкоПро-Инжиниринг";
- договор от 01.06.2015 б/н с ООО "МОТЭС";
- инвентарные карточки ОС-1;
- договор от 09.06.2015 № TEL10015 с ООО "Телеком Центр";
- договор от 09.06.2015 № INT10014 с ООО "Телеком Центр";
- договор от 17.06.2015 № CSN-47706451 с ПАО "Мегафон";
- договор на оказание услуг охраны от 19.05.2015 № 042-05/2015 ООО "МОТЭС" с ООО ЧОО "ГАЛС";
- соглашение о перемене лица (заказчика услуг) от 01.06.2015 б/н ООО "МОТЭС" и ООО "Геруда";
- договор от 16.06.2015 № 80/09/0025-15 ООО "Геруда" с ООО "КАЛЬМИН КЛИНИНГ СЕРВИС";
- договор от 10.06.2015 № 175-15 ТБО ООО "Геруда" с ООО "ДДБ Сервис";
- копия страхового полиса обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте, серия 111 № 0101356078, страховщик ООО "ИСК Евро-Полис";
- договор от 25.05.2015 № ТА01/15-00470 ООО "Геруда" с ООО "Фирма Техноавиа";
- расходы на медосмотр сотрудников при приеме на работу - 70,30 тыс. руб. по договору от 16.06.2015 № 69/06/0046-15 ООО "Геруда" с ООО "ИНКРАЙМ";
- договор от 01.06.2015 № 289669-ИПК8 ООО "Геруда" с АНО "Центр профессионального образования".
Рабочей группой расходы по данной статье рассчитаны на основании представленных документов в размере 39711,31 тыс. руб. с учетом их экономической обоснованности и целесообразности, в том числе:
- расходы на аренду рассчитаны в размере 39387,59 тыс. руб. согласно фактической загрузке котельной, которая составляет 40,4% от установленной мощности 68,79 Гкал/ч;
- услуги связи рассчитаны в размере 82,51 тыс. руб., в том числе:
- расходы на доступ в Интернет и 3 линии телефонной связи - 34,51
тыс. руб. в соответствии с экспертной оценкой;
- расходы на мобильную связь - 48,00 тыс. руб. в соответствии с
предложением ООО "Геруда";
- услуги охраны - 66,90 тыс. руб. в соответствии с экспертной оценкой (плата за установку тревожной кнопки 6,9 тыс. руб., ежемесячный платеж - 5,00 тыс. руб.);
- расходы на уборку помещений котельной и офиса - 101,69 тыс. руб. в соответствии с заявкой ООО "Геруда";
- расходы на покупку канцелярских товаров - 8,28 тыс. руб., рассчитанные пропорционально заявке ООО "Геруда" в соответствии с численностью АУП, рассчитанной рабочей группой на основании приказа Госстроя России от 12.10.1999 № 74;
- расходы на страхование ОПО в размере 42,50 тыс. руб. в соответствии с заявкой ООО "Геруда";
- расходы на спецодежду в размере 21,83 тыс. руб. в соответствии с численностью производственного персонала ООО "Геруда", рассчитанной на основании приказа Госстроя России от 22.03.1999 № 65, и постановлением Минтруда России от 25.12.1997 № 66 (ред. от 05.05.2012) "Об утверждении Типовых отраслевых норм бесплатной выдачи работникам специальной одежды, специальной обуви и других средств индивидуальной защиты".
Рабочей группой исключены в полном объеме следующие расходы:
- добровольное медицинское страхование работников в размере 767,37 тыс. руб., так как данный вид страхования не является обязательным;
- оплата за экологическое сопровождение в размере 188,81 тыс. руб. в связи с тем, что штатным расписанием ООО "Геруда" предусмотрен персонал по организации технической эксплуатации объектов теплоснабжения;
- расходы на обустройство офиса и покупку компьютеров в размере 197,00 тыс. руб. в связи с отсутствием подтверждения данных расходов;
- вывоз мусора в размере 123,39 тыс. руб., так как данные расходы не относятся к регулируемой деятельности;
- медосмотр сотрудников при приеме на работу в размере 70,30 тыс. руб. в связи с тем, что данные расходы сотрудников работодатель возмещать не обязан;
- расходы по обучению персонала в размере 530,25 тыс. руб., в соответствии с пунктом 2.2.2 постановления Минтруда России, Минобрнауки России от 13.01.2003 № 1/29 "Об утверждении порядка обучения по охране труда и проверки знаний требований охраны труда работников организаций" работодатель (или уполномоченное им лицо) обеспечивает обучение лиц, принимаемых на работу с вредными и (или) опасными условиями труда, безопасным методам и приемам выполнения работ со стажировкой на рабочем месте и сдачей экзаменов, при этом обязанность привлечения работодателем сторонних организаций для проведения обучения отсутствует.
Снижение расходов по данной статье затрат составляет 78044,13 тыс. руб. по сравнению с предложением ООО "Геруда".
2.9. Внереализационные расходы.
Внереализационные расходы на 2015 год заявлены ООО "Геруда" в размере 6908,11 тыс. руб., в том числе:
- расходы на услуги банков в размере 24,00 тыс. руб.;
- расходы на создание запаса резервного топлива в размере 5471,77 тыс. руб. на основании проведенных ООО "Геруда" расчетов;
- расходы на обслуживание займа в размере 1412,35 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ООО "Геруда" представлены:
- уведомление дополнительного офиса "Бизнес-центр Тверской" ПАО "Промсвязьбанк" об открытии расчетного счета для ООО "Геруда" от 02.04.2015;
- расчет запаса резервного топлива;
- договор займа от 24.03.2005 № 1-24/3 с CHRISTIUS LTD.
Расходы на обслуживание заемных средств в размере 1412,35 тыс. руб. рабочей группой исключены в полном объеме в связи с отсутствием подтверждающих документов.
Рабочей группой полностью исключены расходы на создание запаса резервного топлива в размере 5471,77 тыс. руб. в связи с тем, что представленные расчеты и обосновывающие документы не соответствуют требованиям приказа Минэнерго России от 10 августа 2012 г. № 377 "О порядке определения запасов топлива на источниках тепловой энергии (за исключением источников тепловой энергии, функционирующих в режиме комбинированной выработки электрической и тепловой энергии)".
Рабочей группой внереализационные расходы приняты в размере 24,00 тыс. руб. на основании представленных ООО "Геруда" документов, подтверждающих расходы на услуги банков.
Снижение расходов по данной статье затрат составляет 6884,11 тыс. руб. по сравнению с предложением ООО "Геруда".
3. Анализ экономической обоснованности величины прибыли
Расходы из прибыли ООО "Геруда" на 2015 год не планируются, в связи с чем рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 0,00 тыс. руб.
На основании результатов экспертизы, проведенной рабочей группой РЭК Москвы, необходимая валовая выручка ООО "Геруда" на 2015 год составила 101310,32 тыс. руб.
Тариф на тепловую энергию, поставляемую ООО "Геруда" потребителям, с 10.11.2015 по 31.12.2015 составил 1568,56 руб./Гкал (без учета НДС). Расчет тарифа в приложении к протоколу заседания правления РЭК Москвы от 03.11.2015 № 96.
1.2. Представители ООО "Геруда" возражений к представленному рабочей группой проекту решения не заявили.
1.3. Правление РЭК Москвы решило:
Установить тариф на тепловую энергию, поставляемую ООО "Геруда" потребителям, с 10.11.2015 по 31.12.2015 в размере 1568,56 руб./Гкал (без учета НДС).
Голосование - за - единогласно (Гребцов П.В., Сасим С.В., Федоров П.Д., Наперова Л.И., Говорова Т.Ф., Лосева Е.В.).
Решение принято
Члены правления РЭК Москвы:
П.В. Гребцов
С.В. Сасим
П.Д. Федоров
Л.И. Наперова
Т.Ф. Говорова
Е.В. Лосева
Секретарь правления РЭК Москвы
3 ноября 2015 г.
Т.В. Ходорковская
Приложение
к протоколу
заседания правления
РЭК Москвы
от 3 ноября 2015 г. № 96
КАЛЬКУЛЯЦИЯ
РАСХОДОВ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ ООО "ГЕРУДА"
НА 2015 ГОД
N
Статьи расхода
Единица измерения
Предложение ООО "Геруда"
Предложение РЭК Москвы
Отклонение предложения РЭК Москвы относительно предложения организации
2015 г.
2015 г.
1.
Установленная мощность (присоединенная нагрузка)
Гкал/ч
68,79
68,79
2.
Выработка тепловой энергии
Гкал
69655,70
70181,84
526,14
3.
Собственные нужды
Гкал
222,33
222,33
0,00
4.
Покупка тепловой энергии
Гкал
0,00
0,00
0,00
4.
Отпуск в тепловую есть
Гкал
69433,37
69959,51
526,14
5.
Потери в тепловых сетях
Гкал
5371,22
5371,26
0,04
в процентах
%
0,08
0,08
0,00
6.
Полезный отпуск тепловой энергии
Гкал
64062,15
64588,25
526,10
6.1.
собственное потребление тепловой энергии
Гкал
0,00
0,00
0,00
6.2.
передано потребителям, в т.ч.
Гкал
64062,15
64588,25
526,10
по гр. "Население"
Гкал
59285,00
59285,29
0,29
по гр. "Прочие"
Гкал
4777,00
5302,96
525,96
7.
Себестоимость - всего, в том числе:
тыс. руб.
208574,23
101286,32
-107287,90
7.1.
Топливо на технологические цели
тыс. руб.
47809,59
46961,18
-848,42
7.1.1.
объем топлива
тыс. куб. м
9347,25
9264,03
-83,22
цена
руб./тыс. куб. м
5114,83
5069,19
-45,64
7.2.
Электроэнергия
тыс. руб.
6523,57
6399,43
-124,14
7.2.1.
объем
тыс. кВтч
1998,55
1998,55
0,00
тариф
руб./кВтч
3,17
3,12
-0,05
7.2.2.
мощность
МВт
0,45
0,45
0,00
тариф
руб./МВт
413,72
375,76
-37,96
7.3.
Водоснабжение и водоотведение
тыс. руб.
731,60
179,79
-551,80
7.3.1.
Водоснабжение
тыс. руб.
649,57
92,96
-556,61
тариф
руб./куб. м
27,35
28,96
1,61
объем
тыс. куб. м
23,75
3,21
-20,54
7.3.2.
Водоотведение
тыс. руб.
82,02
86,83
4,81
тариф
руб./куб. м
25,59
27,09
1,50
объем
тыс. куб. м
3,21
3,21
0,00
7.4.
Сырье и материалы
тыс. руб.
579,37
368,14
-211,23
7.5.
Фонд оплаты труда
тыс. руб.
20702,89
4736,80
-15966,08
7.5.1.
среднемесячная заработная плата
руб.
46628,12
26368,57
-20259,55
7.5.2.
численность
чел.
37,00
14,97
-22,03
7.6.
Отчисления от ФОТ
тыс. руб.
6252,27
1430,51
-4821,76
7.7.
Амортизация ОФ
тыс. руб.
0,00
0,00
0,00
7.8.
Услуги производственного характера
тыс. руб.
8219,49
1499,15
-6720,34
7.8.1.
техническое обслуживание газового оборудования
тыс. руб.
525,42
525,42
0,00
7.8.2.
обслуживание ОПО по предупреждению и ликвидации ЧС
тыс. руб.
81,36
81,36
0,00
7.8.3.
пусконаладочные работы оборудования
тыс. руб.
6720,34
0,00
-6720,34
7.8.4.
техническое обслуживание автоматики котельной
тыс. руб.
892,37
892,37
0,00
7.9.
Цеховые расходы
тыс. руб.
0,00
0,00
0,00
7.10.
Общехозяйственные расходы
тыс. руб.
117755,44
39711,31
-78044,13
7.10.1.
средства на добровольное страхование сотрудников
тыс. руб.
767,37
0,00
-767,37
7.10.2.
плата за экологическое сопровождение
тыс. руб.
188,81
0,00
-188,81
7.10.3.
аренда
тыс. руб.
111838,99
39387,59
-72451,39
7.10.4.
услуги связи
тыс. руб.
994,00
82,51
-911,49
7.10.5.
услуги охраны объекта
тыс. руб.
2700,00
66,90
-2633,10
7.10.6.
уборка помещений котельной и офиса
тыс. руб.
101,69
101,69
0,00
7.10.7.
обустройство офиса
тыс. руб.
47,00
0,00
-47,00
7.10.8.
закупка компьютеров в офис
тыс. руб.
150,00
0,00
-150,00
7.10.9.
канцтовары, обслуживание оргтехники
тыс. руб.
24,00
8,28
-15,72
7.10.10.
вывоз мусора
тыс. руб.
123,39
0,00
-123,39
7.10.11.
страхование ОПО
тыс. руб.
42,50
42,50
0,00
7.10.12.
спецодежда
тыс. руб.
177,14
21,83
-155,31
7.10.13.
медицинский осмотр работников при приеме на работу
тыс. руб.
70,30
0,00
-70,30
7.10.14.
обучение персонала
тыс. руб.
530,25
0,00
-530,25
8.
Внереализационные расходы
тыс. руб.
6908,11
24,00
-6884,11
8.1.
услуги банков
тыс. руб.
24,00
24,00
0,00
8.2.
создание запаса резервного топлива
тыс. руб.
5471,77
0,00
-5471,77
8.3.
обслуживание займа
тыс. руб.
1412,35
0,00
-1412,35
9.
Валовая прибыль
тыс. руб.
0,00
0,00
0,00
10.
Необходимая валовая выручка
тыс. руб.
215482,34
101310,32
-114172,02
11.
Тариф
руб./Гкал
3363,65
1568,56
-1795,09
------------------------------------------------------------------