<Письмо> Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу г. Москва от 14.10.2015 N Т1-15-1-15/160185 "Об особых требованиях к порядку представления отчетности"
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ЦЕНТРАЛЬНОМУ ФЕДЕРАЛЬНОМУ ОКРУГУ
Г. МОСКВА
ПИСЬМО
от 14 октября 2015 г. № Т1-15-1-15/160185
ОБ ОСОБЫХ ТРЕБОВАНИЯХ К ПОРЯДКУ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
ГУ Банка России по Центральному федеральному округу доводит до сведения, что представление кредитными организациями (филиалами) форм отчетности (информации) согласно перечню, приведенному в приложении к настоящему письму (далее - Перечень), осуществляется в соответствии с требованиями Единого порядка представления кредитными организациями (филиалами кредитных организаций) Московского региона отчетности в Главное управление Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу г. Москва (далее - Порядок), утвержденного приказом ГУ Банка России по Центральному федеральному округу от 30.09.2015 № ОДТ-1-45/1644, с учетом следующих особенностей.
1. В случае если отчет, представленный кредитной организацией (филиалом) по истечении установленных нормативным актом Банка России сроков представления отчетности, не содержит пояснительной записки к отчету, соответствующей требованиям пункта 3.6 Порядка, объяснения представляются посредством направления письма (на бумажном носителе), подписанного уполномоченными должностными лицами кредитной организации (филиала).
Письмо должно также содержать сведения об отчитывающейся кредитной организации (филиале) (регистрационный номер, наименование), представленном отчете (код формы отчетности по ОКУД, наименование формы отчетности и отчетный период).
Указанное письмо направляется в Отделение 3 Москва по адресу: г. Москва, ул. Брянский Пост, д. 8, стр. 1.
2. Особые требования к отчетности по форме 0409402.
Уточнения и изменения данных отчетности по форме 0409402:
- за текущий отчетный период осуществляются в соответствии с пунктом 3.5 Порядка и пунктом 1 настоящего письма;
- за предыдущие отчетные периоды включаются в отчет за текущий отчетный период в соответствии с порядком составления и представления отчетности по форме 0409402, приведенным в приложении 1 к Указанию Банка России от 12.11.2009 № 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", с направлением письма, содержащего объяснения по факту внесения изменений и уточнений, либо пояснительной записки к отчету (с кодом аутентификации электронного сообщения), требования к которым установлены в пункте 1 настоящего письма.
3. Особые требования к отчетности по форме 0409665.
Представление кредитными организациями (филиалами) отчетности по форме 0409665 осуществляется в виде электронного сообщения в формате, установленном Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России.
Отчет в виде электронного сообщения (далее - ОЭС), снабженный кодом аутентификации, должен содержать только один файл отчетности по форме 0409665 (с расширением XML).
По результатам контроля полученного от кредитной организации (филиала) ОЭС, снабженного кодом аутентификации, формируются электронные сообщения, содержащие результаты контроля подлинности и целостности ОЭС (ИЭС1) и результаты арифметического и логического контроля ОЭС (ИЭС2).
4. Особые требования к представлению ведомостей банковского контроля, указанных в пункте 14 Перечня (далее - Ведомости банковского контроля).
Ведомости банковского контроля представляются в виде электронного сообщения в форматах, содержащихся в приложениях 8 и 9 к Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением".
Ведомости банковского контроля, снабженные кодом аутентификации, представляются в составе архивного файла TRANSFER.ARJ, который формируется в программном комплексе KLIKOMSG, предоставляющем пользователю интерфейс по формированию указанного архивного файла и возможность работы с СКЗИ "Верба-OW" для установления кода аутентификации и шифрования Ведомостей банковского контроля.
Архивный файл TRANSFER.ARJ, размер которого не превышает 30 Мб, направляется кредитными организациями (филиалами) по системе взаимодействия с клиентами (далее - СВК) ГУ Банка России по Центральному федеральному округу на адрес transfer@ext-gate.svk.mskgtu.cbr.ru.
По результатам приема ГУ Банка России по Центральному федеральному округу архивного файла TRANSFER.ARJ в кредитную организацию по СВК ГУ Банка России по Центральному федеральному округу направляются:
- квитанция о приеме архивного файла TRANSFER.ARJ;
- электронные сообщения ИЭС1 и ИЭС2.
Если размер архивного файла TRANSFER.ARJ превышает 30 Мб, то он представляется в Отделение 3 Москва на отчуждаемых носителях информации (на дискете 3,5" 1,44 Mb, диске типа CD или DVD, USB-флэш носителе) для дальнейшего направления на автоматизированную обработку.
По результатам обработки архивного файла TRANSFER.ARJ, представленного в Отделение 3 Москва, обратные квитанции записываются оператором на отчуждаемый носитель информации кредитной организации (филиала).
В случае невозможности формирования кредитными организациями (филиалами) файла TRANSFER.ARJ по объективным причинам (при невозможности снабжения файла кодом аутентификации из-за сбоев программного обеспечения, компрометации ключей или иных причин) Ведомости банковского контроля представляются в виде комплекта документов в Отделение 3 Москва. Одновременно кредитной организацией (филиалом) в Отделение 3 Москва представляется письмо с указанием причин представления Ведомостей банковского контроля, не снабженных кодом аутентификации.
В состав комплекта документов при представлении Ведомостей банковского контроля, не снабженных кодом аутентификации, входят следующие документы:
1) Ведомости банковского контроля на отчуждаемом носителе информации (на дискете 3,5" 1,44 Mb, диске типа CD или DVD, USB-флэш носителе) в виде файлов со следующей структурой имени файла:
- VBK
- KR_
где:
При размере файла, содержащего Ведомости банковского контроля, более 1 Мб кредитной организацией (филиалом) формируется и представляется в Подразделение многотомный архив (расширение а01, а02 ... аNN, рекомендуемый размер тома 720К).
2) Опись на бумажном носителе в двух экземплярах, составленная в произвольной форме, содержащая следующую информацию:
- сведения об отчитывающейся кредитной организации (филиале) - регистрационный номер, наименование;
- сведения об отчетной информации (Ведомости банковского контроля);
- отчетный период;
- сведения о файлах, содержащих Ведомости банковского контроля, - имена файлов, дата (ДД.ММ.ГГГГ) и время (ЧЧ.ММ) их создания, размер (байт).
Опись на бумажном носителе подписывается уполномоченными должностными лицами кредитной организации (филиала) в порядке, установленном нормативными актами.
В случае представления Ведомостей банковского контроля по истечении установленных нормативным актом Банка России сроков кредитной организацией (филиалом) в адрес Отделения 3 Москва представляются письменные объяснения причин представления Ведомостей банковского контроля по истечении установленных нормативным актом Банка России сроков.
Письмо ГУ Банка России по Центральному федеральному округу от 17.02.2015 № 15-1-15/21839 "Об особых требованиях к порядку представления отчетности" утрачивает силу.
Первый заместитель начальника
Г.С. Муфтахетдинова
Приложение
ПЕРЕЧЕНЬ
ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ (ИНФОРМАЦИИ)
1. Форма 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях".
2. Форма 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности, операции неторгового характера и за товары, не пересекающие границу Российской Федерации".
3. Форма 0409404 "Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, и в уставный капитал (доли, паи) нерезидентов".
4. Форма 0409405 "Сведения об операциях с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами".
5. Форма 0409406 "Сведения о расчетах резидентов с нерезидентами по операциям с производными финансовыми инструментами и прочим срочным сделкам".
6. Форма 0409407 "Сведения о трансграничных переводах физических лиц".
7. Форма 0409410 "Сведения об активах и пассивах уполномоченного банка по видам валют и странам".
8. Форма 0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте".
9. Форма 0409602 "Информация о лицах, которым поручено проведение идентификации".
10. Форма 0409608 "Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации".
11. Форма 0409652 "Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов".
12. Форма 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках".
13. Форма 0409665 "Отчет о валютных операциях, осуществление которых предусматривает оформление паспорта сделки".
14. "Ведомости банковского контроля по паспортам сделок, не закрытым уполномоченным банком на конец отчетного периода, а также по паспортам сделок, закрытым уполномоченным банком в отчетном периоде, и ведомости банковского контроля по паспортам сделок, закрытым в периоды, предшествующие отчетному, в которых уполномоченным банком в отчетном периоде были скорректированы либо дополнены данные о платежах и (или) подтверждающих документах".
------------------------------------------------------------------