Выписка из протокола заседания Правления РЭК Москвы от 02.06.2015 N 50/1 <Об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей ОАО "НПП "Волна" на 2015 год>
ВЫПИСКА ИЗ ПРОТОКОЛА
ЗАСЕДАНИЯ ПРАВЛЕНИЯ РЕГИОНАЛЬНОЙ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОЙ КОМИССИИ
ГОРОДА МОСКВЫ
от 2 июня 2015 г. № 50/1
Председательствовал:
Заместитель председателя правления РЭК Москвы
С.В. Сасим
Члены правления РЭК Москвы
П.Д. Федоров
А.Н. Синев
Л.И. Наперова
Т.Ф. Говорова
Е.В. Лосева
Присутствовали:
от РЭК Москвы:
М.Е. Перевезенцева
от ОАО "НПП "Волна":
Г.Ю. Баранов
Ю.В. Занковец
О повестке дня заседания правления РЭК Москвы
1. Правление РЭК Москвы приступило к работе по следующей повестке дня заседания:
- Об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей ОАО "НПП "Волна" на 2015 год.
Вопрос № 1 "Об установлении тарифов на тепловую
энергию для потребителей ОАО "НПП "Волна"
(Сасим С.В., Синев А.Н., Федоров П.Д., Наперова Л.И.,
Говорова Т.Ф., Лосева Е.В., Перевезенцева М.Е.)
1.1. Принять к сведению информацию начальника Управления ценообразования в теплоснабжении и коммунальной сфере Т.Ф. Говоровой о том, что по итогам заседания правления РЭК Москвы от 18.12.2014 № 157/3 было приостановлено рассмотрение дела, открытого по инициативе органа регулирования приказом РЭК Москвы от 11.06.2014 № 419-тэ "Об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей ОАО "НПП "Волна" на 2015 год", до предоставления ОАО "НПП "Волна" дополнительных материалов по запросу РЭК Москвы, в том числе документов, подтверждающих законное владение объектами теплоснабжения, посредством которых осуществляется регулируемая деятельность в сфере теплоснабжения.
Во исполнение запросов РЭК Москвы от 19.12.2014 № РЭК/СД - 7131/14 и от 10.02.2015 № РЭК/ЭК-559/15 ОАО "НПП "Волна" письмами от 22.01.2015 № 01-1/30 (рег. от 26.01.2015 № Вх/РЭК-334/15), от 07.04.2015 № 01-7/153, 01-7/153 (рег. от 08.04.2015 № Вх/РЭК-2946/15, Вх/РЭК-2947/15) и от 07.05.2015 № 01-7/196 (рег. от 07.05.2015 № Вх/РЭК-4689/15) были представлены дополнительные материалы.
В соответствии с приказом РЭК Москвы о выборе метода регулирования от 11.06.2014 № 420-тэ при осуществлении государственного регулирования тарифов на тепловую энергию для потребителей ОАО "НПП "Волна" на 2015 год применялся метод экономически обоснованных расходов (затрат).
Рабочая группа руководствовалась следующими нормативными правовыми актами:
- Федеральным законом от 27.07.2010 № 190-ФЗ "О теплоснабжении";
- постановлением Правительства Российской Федерации от 22.10.2012 № 1075 "О ценообразовании в сфере теплоснабжения";
- Методическими указаниями по расчету регулируемых цен (тарифов) в сфере теплоснабжения, утвержденными приказом ФСТ России от 13.06.2013 № 760-э.
При расчете РЭК Москвы использованы показатели, определенные прогнозом социально-экономического развития Российской Федерации на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов, одобренным на заседании Правительства Российской Федерации 18 сентября 2014 г. (далее - Прогноз):
- индексы роста цен на непродовольственные товары: 104,90% - 2014 год к уровню 2013 года и 103,80% - 2015 год к уровню 2014 года;
- индекс роста потребительских цен: 2015 год к уровню 2014 года - 106,70%;
- индекс роста цен на природный газ для потребителей, исключая население, с 1 июля 2015 года - 107,5%;
- индекс роста цен на электроэнергию на розничном рынке потребителей, исключая население: 108,7% - 2015 год к уровню 2014 года.
На 2015 год тариф на тепловую энергию заявлен ОАО "НПП "Волна" в размере не менее 2000,00 руб./Гкал (без учета НДС), при этом расчет расходов и необходимой валовой выручки от регулируемой деятельности в сфере теплоснабжения на 2015 год ОАО "НПП "Волна" не представлен.
При проведении экспертизы члены рабочей группы исходили из того, что представленная ОАО "НПП "Волна" информация является достоверной.
В результате проведенного рабочей группой анализа представленных ОАО "НПП "Волна" документов было установлено следующее.
В качестве правоустанавливающих документов ОАО "НПП "Волна" представлен договор безвозмездного пользования от 14.10.2009 № 7/76-09 с ООО "ЭкспоЦентр+" (далее - Договор) зданием котельной, расположенной по адресу: г. Москва, Варшавское шоссе, д. 26, стр. 9, площадью 884,4 кв. м со всеми имеющимися коммуникациями и техническим оборудованием сроком на 5 лет с момента подписания Договора (до 14.10.2014).
Таким образом, срок действия Договора не распространялся на регулируемый период. Другие правоустанавливающие документы, подтверждающие право собственности или иное законное право ОАО "НПП "Волна" в отношении объектов, используемых для осуществления регулируемой деятельности, не представлены.
Частью 2 статьи 621 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что если ссудополучатель продолжает пользоваться имуществом после истечения срока договора при отсутствии возражений со стороны ссудодателя, договор считается возобновленным на тех же условиях на неопределенный срок. При этом из письма регулируемой организации (вх. от 15.12.2014 № Вх/РЭК-10795/14) следовало, что велись переговоры о пролонгации Договора. Вместе с тем в комплекте обосновывающих документов и материалов представлен отчет по основным средствам организации за 9 месяцев 2014 года.
В связи с изложенным ОАО "НПП "Волна" неоднократно направлялся запрос о представлении в РЭК Москвы документов, подтверждающих факт пользования имуществом после истечения срока действия Договора (исх. от 19.12.2014 № РЭК/СД-7134/14, от 10.02.2015 № РЭК/ЭК-559/15).
Письмом от 07.05.2015 № 01-7/196 (рег. от 07.05.2015 № Вх/РЭК-4689/15) ОАО "НПП "Волна" представило решение Арбитражного суда от 24.04.2015 № А40-184690/2014, в котором судом определено, что указанный Договор не прекращен и является действующим.
Согласно статье 180 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации от 24.07.2002 № 95-ФЗ решение арбитражного суда первой инстанции вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба.
На основании изложенного указанное решение суда вступило в силу 25.05.2015.
При определении необходимой валовой выручки на производство тепловой энергии ОАО "НПП "Волна" были учтены материалы, подтверждающие фактические затраты в сфере теплоснабжения ОАО "НПП "Волна" за 2013 год (рег. от 17.09.2014 № Вх/РЭК-75555/14) и 9 месяцев 2014 года (рег. от 26.01.2015 № Вх/РЭК-334/15).
1.2. Принять к сведению информацию представителя ОАО "НПП "Волна" о наличии договоров на проведение работ технического характера на стадии заключения с просьбой их представить для учета при расчете тарифов на тепловую энергию на 2015 год.
1.3. Правление РЭК Москвы решило:
- сделать перерыв в рассмотрении данного вопроса до 5 июня 2015 года;
- ОАО "НПП "Волна" в срок до 4 июня 2015 года представить в РЭК Москвы дополнительные документы, подтверждающие дополнительные расходы на услуги производственного характера.
1.4. Правление РЭК Москвы продолжило рассмотрение вопроса об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей ОАО "НПП "Волна" на 2015 год.
С учетом представленных ОАО "НПП "Волна" материалов от 04.06.2015 № 01-7/241 (рег. от 05.06.2015 № Вх/РЭК-5736/15), от 05.06.2015 № 68 (рег. от 05.06.2015 № Вх/РЭК-5770/15) рабочей группой РЭК Москвы предложены к утверждению экономически обоснованные тарифы на тепловую энергию для всех потребителей (за исключением населения) ОАО "НПП "Волна" на 2015 год в следующих размерах:
- с 09.06.2015 по 30.06.2015 - 1451,40 руб./Гкал (без учета НДС);
- с 01.07.2015 по 31.12.2015 - 1581,57 руб./Гкал (без учета НДС).
Рабочей группой баланс тепловой энергии ОАО "НПП "Волна" составлен на основании статистической отчетности о снабжении тепловой энергией и о полезном отпуске тепловой энергии потребителям за предыдущие периоды регулирования исходя из следующих параметров:
- выработка тепловой энергии - 11948,00 Гкал;
- собственные нужды источника тепла - 276,00 Гкал;
- отпуск тепловой энергии в сеть - 11672,00 Гкал;
- потери в сетях - 1134,00 Гкал;
- полезный отпуск, всего - 10538,00 Гкал, в том числе:
- собственное потребление - 4742,00 Гкал;
- прочие потребители - 5796,00 Гкал;
- удельный расход условного топлива, учтенный при расчете необходимой валовой выручки, - 169,56 кг у.т./Гкал.
Величина необходимой валовой выручки ОАО "НПП "Волна" на 2015 год определена рабочей группой в размере 15807,32 тыс. руб. (приложение), в том числе по следующим статьям:
- топливо - 8699,62 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ОАО "НПП "Волна" представлены:
- договор поставки и транспортировки газа от 25.10.2012 № 32-4-0881/13 с ООО "Газпром межрегионгаз Москва";
- дополнительное соглашение от 02.10.2013 № 1/14;
- счета-фактуры, товарные накладные и акты выполненных работ (услуг) на поставку и транспортировку газа за 2013 год и 9 месяцев 2014 года.
Рабочей группой расходы по данной статье рассчитаны в размере 8699,62 тыс. руб. исходя из планируемого на 2015 год объема газа на выработку тепловой энергии - 1710,33 тыс. куб. м, удельного расхода условного топлива - 169,56 кг у.т./Гкал и расчетной объемной теплоты сгорания - 8100 Ккал/куб. м.
При расчете применены оптовые цены на газ, тарифы на услуги по транспортировке газа, плата за снабженческо-сбытовые услуги, специальная надбавка для финансирования программы газификации, утвержденные приказами ФСТ России от 26.09.2013 № 177-э/2, от 31.03.2015 № 59-э/4, от 07.04.2015 № 77-э/7 и постановлением РЭК Москвы от 26.12.2014 № 564-сн, и индекс роста цен на природный газ с 1 июля 2015 года согласно Прогнозу;
- электроэнергия - 85,29 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ОАО "НПП "Волна" представлены:
- договор энергоснабжения от 01.04.2007 № 14703281 с ОАО "Мосэнергосбыт";
- дополнительное соглашение от 11.03.2013 к договору энергоснабжения от 01.04.2007 № 14703281;
- акты и счета-фактуры за электроэнергию за 9 месяцев 2014 года и 2013 год;
- расчет расхода электрической энергии за 2013 год и за 9 месяцев 2014 года.
Рабочей группой расходы по данной статье рассчитаны в размере 85,29 тыс. руб. исходя из объема электроэнергии 33,98 тыс. кВтч на уровне утвержденного объема потребления электроэнергии на 2014 год, стоимости электрической энергии по высокому уровню напряжения в соответствии с представленными счетами-фактурами за 9 месяцев 2014 года и индекса роста цен на электрическую энергию на 2015 год согласно Прогнозу;
- вода - 100,48 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ОАО "НПП "Волна" представлены:
- договор на отпуск и прием сточных вод в городскую канализацию от 21.11.2006 № 70508 с ГУП "Мосводоканал" с приложением дополнительного соглашения к договору от 01.01.2013 № б/н;
- счета-фактуры и акты о сдаче-приемке услуг за 9 месяцев 2014 года и 2013 год.
Рабочей группой расходы по данной статье определены в размере 100,48 тыс. руб., в том числе:
- водоснабжение - 59,54 тыс. руб. (исходя из объема 2,19 тыс. куб. м согласно установленному на 2014 год объему потребности воды и тарифа на холодную воду для потребителей ОАО "Мосводоканал" на 2015 год, установленного постановлением РЭК Москвы от 19.12.2014 № 505-в);
- водоотведение - 40,94 тыс. руб. (исходя из объема 2,18 тыс. куб. м согласно установленному на 2014 год объему воды и тарифа на водоотведение для потребителей ОАО "Мосводоканал" на 2015 год, установленного постановлением РЭК Москвы от 19.12.2014 № 505-в);
- сырье и материалы - 46,71 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ОАО "НПП "Волна" представлены:
- расчет расхода сырья и материалов за 2013 год и 9 месяцев 2014 года;
- счета-фактуры и товарные накладные на поставку сырья и материалов за 2013 год и 9 месяцев 2014 года.
Расходы по данной статье определены рабочей группой в размере 46,71 тыс. руб. исходя из фактически произведенных расходов на приобретение соли технической за 2014 год с учетом индекса роста цен на непродовольственные товары согласно Прогнозу;
- фонд оплаты труда - 4388,40 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ОАО "НПП "Волна" представлены:
- расчет фонда оплаты труда персонала топливно-энергетического участка ОАО "НПП "Волна" за 2013 и 2014 годы;
- форма № П-4 "Сведения о численности и заработной плате работников" за 2013 год и 9 месяцев 2014 года;
- выписка из штатного расписания топливно-энергетического участка ОАО "НПП "Волна".
Рабочей группой расходы по данной статье рассчитаны в размере 4388,40 тыс. руб. исходя из фактической среднесписочной численности работников - 15,0 человека, средней заработной платы 22849,05 руб./чел. в месяц, учтенной при формировании необходимой валовой выручки на 2014 год, и индекса роста потребительских цен согласно Прогнозу;
- отчисления от ФОТ - 1325,30 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ОАО "НПП "Волна" представлены:
- уведомление о регистрации в территориальном органе Фонда социального страхования Российской Федерации в качестве страхователя с указанием размера страхового тарифа на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в размере 0,2%;
- расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование за 2013 год и за 9 месяцев 2014 года.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 1325,30 тыс. руб. (30,2% от ФОТ в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009 № 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" и уведомлением о регистрации в территориальном органе Фонда социального страхования Российской Федерации в качестве страхователя);
- амортизация - 16,73 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ОАО "НПП "Волна" представлен расчет фактической суммы амортизационных отчислений по котельной за 2013 год и 9 месяцев 2014 года.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 16,73 тыс. руб. в соответствии с представленными материалами с учетом износа;
- услуги производственного характера - 1007,43 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов ОАО "НПП "Волна" представлены:
- договор от 01.03.2014 № 6452/24-02 с ООО "ТПСР" на демонтаж вентиляционных установок и воздуховодов со сроком выполнения работ 01.03.2014-15.03.2014 с приложением актов выполненных работ в 2014 году. Рабочая группа отмечает, что срок действия указанного договора не распространяется на регулируемый период;
- договор от 01.01.2014 № МПГ-1182-то/15 с ОАО "МОСГАЗ" на ежемесячное техническое обслуживание (далее - ТО) газового оборудования и его текущий ремонт на срок 01.01.2015-31.12.2015 на сумму 126,60 тыс. руб. с приложением актов выполненных работ за 9 месяцев 2014 года;
- договор от 27.12.2009 № 24-12/9 с ООО "Автоматика-Т" и дополнительное соглашение к нему от 28.11.2014 № 5 на ТО установок химводоподготовки и осуществление контроля водно-химического режима в котельной на срок 01.01.2015-31.12.2015 на сумму 114,65 тыс. руб. с приложением актов выполненных работ за 9 месяцев 2014 года;
- договор от 01.02.2010 № 0036/3 с ООО "Теплоэнергосервис" и дополнительное соглашение к нему от 31.12.2014 № 5 на периодический обход трассы газопровода, ежегодное ТО запорной арматуры на 2015 год на сумму 186,31 тыс. руб. с приложением актов выполненных работ за 9 месяцев 2014 года;
- договор от 03.03.2014 № 0357/14 с ООО "ТЕХНОНАЗСЕРВИС" на оказание помощи в поверке счетчика газа на 2014 год с приложением счета-фактуры. Рабочая группа отмечает, что срок действия указанного договора не распространяется на регулируемый период;
- договоры от 05.09.2014 № 31, 32, 33 с ООО "РЕМТЕПЛОМОНТАЖ" на поверку, очистку и ремонт газоходов котлов, режимно-наладочные испытания 2 котлов ТВГ-8М и 2 паровых котлов ДКВР 2,5/13 на 2014 год с приложением актов выполненных работ. Рабочая группа отмечает, что срок действия указанных договоров не распространяется на регулируемый период;
- договор от 05.12.2014 № 108-15 с ЗАО "СервисХолдинг" на предповерочные работы, поверку (калибровку) средств КИПиА на 2015 год на сумму 68,52 тыс. руб.;
- договор от 03.09.2014 № 286-14 с ЗАО "СервисХолдинг" на ремонт приборов регулирования и контроля автоматики безопасности газовой котельной, подготовку и сдачу в госповерку сигнализаторов загазованности угарным газом на срок 05.09.2014-31.12.2014. Рабочая группа отмечает, что срок действия указанного договора не распространяется на регулируемый период;
- письмо о расторжении договора от 01.04.2013 № 01/04 с ООО "ТехАрсеналСервис" на ТО систем вентиляции, систем пожарной безопасности и структурной кабельной системы в помещения ОАО "НПП "Волна" с 01.04.2014;
- договор от 04.09.2014 № 21 с ООО "ОРИОН" на ремонт обмуровки 4 котлов и механическую очистку 2 котлов на срок 04.09.2014-01.10.2014 с приложением актов выполненных работ в 2014 году. Рабочая группа отмечает, что срок действия указанного договора не распространяется на регулируемый период;
- договор от 17.12.2014 № 9 с ООО "Фирма "Наладка-сервис" на ТО автоматики 4 котлов и датчиков системы загазованности на 2015 год на сумму 252,32 тыс. руб. с приложением актов выполненных работ за 9 месяцев 2014 года;
- договор от 26.02.2015 № 101/15-КИП с ООО "ПРОМСТРОЙМЕХАНИКА" на поверку счетчика газа РГ-600 с демонтажем и монтажом - 1 шт. на сумму 29,66 тыс. руб.;
- договоры от 01.10.2014 № ОФ/Э/ДТ-372, ОФ/ТД/Т-373 с ООО "ЭНЕРГОСТРОЙПРОЦЕСС" на работы по экспертизе промышленной безопасности дымовой трубы и комплекс работ по паспортизации паропровода пара IV категории с проведением технического обследования. Рабочая группа отмечает, что срок действия указанных договоров не распространяется на регулируемый период.
Дополнительно ОАО "НПП "Волна" предоставлены следующие материалы от 04.06.2015 № 01-7/241 (рег. от 05.06.2015 № Вх/РЭК-5736/15), от 05.06.2015 № 68 (рег. от 05.06.2015 № Вх/РЭК-5770/15):
- ППР (планово-предупредительные работы) по подготовке ОАО "НПП "Волна" к отопительному сезону 2015-2016 гг.;
- приказ от 25.05.2015 № 18 о выполнении предписания МТУ Ростехнадзор от 20.02.2015 № 45/2.3;
- договор от 03.06.2015 № 12/06 с ООО "РЕМТЕПЛОМОНТАЖ" на ремонт газоходов и шиберов котлов ДКВР 2,5/13 в котельной на сумму 229,37 тыс. руб.;
- договор от 05.05.2015 № 08/06 на проведение ремонта тепловых трасс, принадлежащих ОАО "НПП "Волна" в соответствии с утвержденной документацией, который предусматривает замену 1,5 км трубы и носит капитальный характер. Вместе с тем РЭК Москвы отмечает, что "утвержденная документация", указанная в договоре, и основания для проведения капитального ремонта не представлены в адрес РЭК Москвы. Кроме того, ремонт тепловых трасс не отражен в ППР по подготовке к отопительному сезону 2015-2016 гг.
Дополнительно рабочая группа отмечает, что в смете к указанному договору имеется ряд несоответствий:
при замене трубы стальной в тепловой изоляции ППУ диаметр 150 мм протяженностью 750 м ее укладка с гидравлическим испытанием осуществляется протяженностью 10 м;
при замене труб стальных в тепловой изоляции ППУ диаметр 150 мм и 100 мм общей протяженностью 1,5 км теплоизоляция предусмотрена на 24 м.
Таким образом, основания для учета указанного договора отсутствуют;
- договор от 05.05.2015 № 09/06 на замену фильтров в котельной в соответствии с утвержденной документацией. Вместе с тем "утвержденная документация", указанная в договоре, и обоснование его стоимости (в том числе смета) не представлены в адрес РЭК Москвы. Рабочая группа отмечает, что основания для учета указанного договора отсутствуют.
Рабочей группой данные расходы приняты в размере 1007,43 тыс. руб. на основании действующих в 2015 году договоров;
- общехозяйственные расходы - 137,36 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат ОАО "НПП "Волна" представлены:
- приказ от 24.05.2013 № 11/1 об утверждении Положения об учетной политике для целей бухгалтерского учета на 2013 год и Положения об учетной политике для целей налогового учета на 2013, согласно которому общехозяйственные расходы распределяются по видам деятельности пропорционально затратам на оплату труда;
- договор на услуги по приему, транспортировке и очистке сточных вод от 01.02.2008 № 2451/2829 с ГУП "Мосводосток" с дополнительным соглашением от 14.03.2014 б/н без приложений к договору;
- акты и счета-фактуры от ГУП "Мосводосток" за 9 месяцев 2014 года;
- договор от 03.03.2015 № 1110100302578 обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте;
- договор на оказание услуг телефонной связи от 01.06.2006 № 0081379-1/2006 с приложением актов выполненных работ за 2013 год и 9 месяцев 2014 года;
- договоры на вывоз отходов, на обслуживание лифтов, дезинсекции от блох с приложением актов выполненных работ за 2013 год и 9 месяцев 2014 года;
- карточки счетов 26 (канцтовары и разъездные) и 91.2 (услуги банка) за 2013 год и 9 месяцев 2014 года.
Рабочей группой данные расходы приняты в размере 137,36 тыс. руб., в том числе:
- средства на страхование - 50,00 тыс. руб. (согласно представленному договору обязательного страхования);
- налог на имущество - 5,60 тыс. руб. (согласно представленным расчетам амортизационных отчислений по котельной с учетом износа оборудования);
- аренда земли - 0,00 тыс. руб. (согласно представленным пояснениям ОАО "НПП "Волна" об отсутствии платы за 2014 год);
- услуги ГУП "Мосводосток" - 6,99 тыс. руб. (исходя из фактических расходов за 2013 год на 1 куб. м сточной воды и индексов роста цен на непродовольственные товары на 2014 и 2015 годы согласно Прогнозу);
- плата ОАО "Мосводоканал" за прием загрязняющих веществ - 51,17 тыс. руб. (исходя из фактических расходов за 2013 год на 1 куб. м воды с учетом объема потребления воды котельной ОАО "НПП "Волна" и индексов роста цен на непродовольственные товары на 2014 и 2015 годы согласно Прогнозу);
- услуги связи - 4,99 тыс. руб. (исходя из фактических расходов за 2014 год на 1 телефонный номер);
- прочие расходы (канцтовары) - 18,61 (исходя из фактических расходов на канцтовары за 2013 год и индексов роста цен на непродовольственные товары на 2014 и 2015 годы согласно Прогнозу);
- услуги банка и услуги общехозяйственного характера - 0,00 тыс. руб. (в связи с отсутствием подтверждения ведения раздельного учета затрат по видам деятельности ОАО "НПП "Волна").
Расходы из прибыли ОАО "НПП "Волна" на 2015 год не планируются.
1.5. Правление РЭК Москвы решило:
- установить тарифы на тепловую энергию для потребителей ОАО "НПП "Волна" на 2015 год в размерах:
- с 09.06.2015 по 30.06.2015 - 1451,40 руб./Гкал (без учета НДС);
- с 01.07.2015 по 31.12.2015 - 1581,57 руб./Гкал (без учета НДС);
- признать утратившим силу постановление Региональной энергетической комиссии города Москвы от 26 ноября 2013 г. № 203-тэ "Об установлении тарифа на тепловую энергию для потребителей ОАО "Научно-производственное предприятие "Волна".
Голосование - за - единогласно. (Сасим С.В., Федоров П.Д., Синев А.Н., Наперова Л.И., Говорова Т.Ф., Лосева Е.В.).
Решение принято
Исполняющий обязанности председателя РЭК Москвы:
С.В. Сасим
Секретарь правления РЭК Москвы
Т.В. Ходорковская
Приложение
к выписке из протокола
заседания правления
РЭК Москвы
от 2 июня 2015 г. № 50/1
КАЛЬКУЛЯЦИЯ
РАСХОДОВ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ ДЛЯ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ
ОАО "НПП "ВОЛНА" НА 2015 ГОД
N
Статьи расхода
Единица измерения
Утверждено РЭК Москвы на 2014 год
План РЭК Москвы на 2015 год
Рост 2015 к 2014, %
Всего
1 полугодие
2 полугодие
1
Установленная мощность (присоединенная нагрузка)
Гкал/ч
2
Выработка тепловой энергии
Гкал
11948,00
11948,00
7441,00
4507,00
100,0%
3
Собственные нужды источников тепла
Гкал
276,00
276,00
156,00
120,00
100,0%
4
Покупка тепловой энергии
Гкал
-
0,00
0,00
0,00
5
Отпуск тепловой энергии в сеть
Гкал
11672,00
11672,00
7285,00
4387,00
100,0%
6
Потери в тепловых сетях
Гкал
1134,00
1134,00
684,00
450,00
100,0%
6.1
В процентах
%
9,72
9,7%
9,4%
10,3%
1,0%
7
Полезный отпуск тепловой энергии
Гкал
10538,00
10538,00
6601,00
3937,00
100,0%
7.1
Собственное потребление тепловой энергии
Гкал
4742,00
4742,00
2958,00
1784,00
100,0%
7.2
Передано на сторону, в том числе:
Гкал
5796,00
5796,00
3643,00
2153,00
100,0%
7.2.1
по гр. "Население"
Гкал
-
-
7.2.2
по гр. "Бюджетные"
Гкал
-
-
7.2.3
по гр. "Прочие"
Гкал
5796,00
5796,00
3643,00
2153,00
100,0%
8
Себестоимость (без НДС), в том числе:
8.1
Топливо на технологические цели
тыс. руб.
8457,35
8699,62
5248,74
3450,88
102,9%
8.2
Электроэнергия
тыс. руб.
88,12
85,29
53,74
31,55
96,8%
8.2.1
ВН
тыс. руб.
88,12
85,29
53,74
31,55
96,8%
объем
кВтч
33,98
33,98
21,41
12,57
100,0%
тариф
руб./кВтч
2,59
2,51
2,51
2,51
96,8%
8.3
Вода, в т.ч.:
тыс. руб.
98,37
100,48
61,90
38,58
102,1%
8.3.1
Водоснабжение
тыс. руб.
58,28
59,54
36,72
22,82
102,2%
объем
тыс. куб. м
2,19
2,19
1,38
0,81
100,0%
тариф
руб./куб. м
26,61
27,19
26,61
28,17
102,2%
8.3.2
Водоотведение
тыс. руб.
40,09
40,94
25,18
15,76
102,1%
объем
тыс. куб. м
2,18
2,18
1,37
0,81
100,0%
тариф
руб./куб. м
18,39
18,78
18,38
19,46
102,1%
8.4
Сырье и материалы
тыс. руб.
15,00
46,71
29,43
17,28
311,4%
8.5
Фонд оплаты труда
тыс. руб.
4249,93
4388,40
2764,69
1623,71
103,3%
8.5.1
Среднемесячная заработная плата
тыс. руб.
22849,09
24379,98
24379,98
24379,98
106,7%
8.5.2
Численность
чел.
15,50
15,00
15,00
15,00
96,8%
8.6
Отчисления от ФОТ, всего
тыс. руб.
1283,48
1325,30
834,94
490,36
103,3%
8.7
Амортизация ОФ
тыс. руб.
24,77
16,73
10,54
6,19
67,5%
8.8
Услуги производственного характера
тыс. руб.
2632,98
1007,43
490,17
517,26
38,3%
8.8.1
Капитальный ремонт
тыс. руб.
-
0,00
8.8.2
Текущий ремонт
тыс. руб.
238,73
0,00
0,00
0,00
0,0%
8.8.3
Эксплуатация и тех. обслуживание котельных
тыс. руб.
1775,15
1007,43
490,17
517,26
56,8%
8.8.4
Экспертиза промбезопасности
тыс. руб.
619,10
0,00
0,00
0,0%
8.8.5
Дератизация
тыс. руб.
-
0,00
8.8.6
вывоз ТБО
тыс. руб.
-
0,00
8.9
Цеховые расходы
тыс. руб.
-
0,00
8.10
Общехозяйственные расходы
тыс. руб.
725,93
137,36
86,54
50,82
18,9%
8.10.1
Заработная плата АУП
тыс. руб.
-
0,00
8.10.1.1
численность АУП, распределяемого на регулируемый вид деятельности
чел.
-
0,00
8.10.2
Отчисления на соц. нужды от заработной платы АУП
тыс. руб.
-
0,00
8.10.3
Целевые средства на НИОКР
тыс. руб.
-
0,00
8.10.4
Средства на страхование
тыс. руб.
50,00
50,00
31,50
18,50
100,0%
8.10.7
Непроизводственные расходы (налоги и другие обязательные платежи и сборы), всего, в том числе:
тыс. руб.
-
0,00
8.10.7.1
налог на землю
тыс. руб.
-
0,00
8.10.7.2
налог на имущество
тыс. руб.
3,91
5,60
3,53
2,07
143,3%
8.10.8
Другие затраты, относимые на себестоимость продукции, всего, в том числе
тыс. руб.
672,02
81,76
51,51
30,25
12,2%
8.10.8.1
аренда земли
тыс. руб.
562,24
0,00
0,00
0,00
0,0%
8.10.8.2
услуги ГУП "Мосводосток"
тыс. руб.
6,48
6,99
4,40
2,59
107,9%
8.10.8.3
плата ОАО "Мосводоканал" за прием загрязняющих веществ
тыс. руб.
39,09
51,17
32,24
18,93
130,9%
8.10.8.4
услуги связи
тыс. руб.
8,76
4,99
3,15
1,85
57,0%
8.10.8.5
услуги общехозяйственного характера
тыс. руб.
13,35
0,00
0,00
0,0%
8.10.8.6
прочие расходы
тыс. руб.
29,96
18,61
11,72
6,89
62,1%
8.10.8.7
услуги банка
тыс. руб.
12,14
0,00
0,00
0,0%
8.11
Недополученный по независящим причинам доход
тыс. руб.
0,0%
8.12
Избыток средств, полученный в предыдущем периоде регулирования
тыс. руб.
0,0%
9
Итого себестоимость
тыс. руб.
17575,93
15807,32
9580,69
6226,63
89,9%
10
Валовая прибыль
тыс. руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
11
Уровень рентабельности
%
0,00
0,00
0,00
0,00
12
Необходимая валовая выручка
тыс. руб.
17575,93
15807,32
9580,69
6226,63
89,9%
13
Тариф
руб./Гкал
1667,86
1500,03
1451,40
1581,57
89,9%
------------------------------------------------------------------