Протокол заседания Правления РЭК Москвы от 18.03.2015 N 19 <Об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей ОАО "РЖД" на 2015 год>

УТВЕРЖДАЮ

Председатель РЭК Москвы
П.В. Гребцов

ПРОТОКОЛ
ЗАСЕДАНИЯ ПРАВЛЕНИЯ РЕГИОНАЛЬНОЙ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОЙ КОМИССИИ
ГОРОДА МОСКВЫ
от 18 марта 2015 г. № 19

Председательствовал:

Председатель правления РЭК Москвы
П.В. Гребцов
Заместитель председателя правления РЭК Москвы
С.В. Сасим
Члены правления РЭК Москвы:
А.Н. Синев
Е.В. Лосева
Т.Ф. Говорова
Присутствовали:

от РЭК Москвы:
Н.С. Меньшова
от ОАО "РЖД" МДТВ
А.В. Монул
А.М. Койхман

О повестке дня заседания правления РЭК Москвы

1. Правление РЭК Москвы приступило к работе по следующей повестке дня заседания:
Об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей ОАО "РЖД" (Московской дирекции по тепловодоснабжению - структурного подразделения Центральной дирекции по тепловодоснабжению - филиала ОАО "РЖД") на 2015 год.

Вопрос № 1 "Об установлении тарифов на тепловую энергию
для потребителей ОАО "РЖД" (Московской дирекции
по тепловодоснабжению - структурного подразделения
Центральной дирекции по тепловодоснабжению - филиала
ОАО "РЖД") на 2015 год

(Гребцов П.В., Синев А.Н., Сасим С.В., Говорова Т.Ф.,
Лосева Е.В., Юрченко Н.В., Меньшова Н.С.)

1. Принять к сведению информацию заместителя председателя РЭК Москвы С.В. Сасима о том, что в соответствии с приказом РЭК Москвы от 30.01.2015 № 12-тэ рабочая группа рассмотрела предложение ОАО "РЖД" (Московской дирекции по тепловодоснабжению - структурного подразделения Центральной дирекции по тепловодоснабжению - филиала ОАО "РЖД") (далее - Московская дирекция по тепловодоснабжению) об установлении тарифов на тепловую энергию на 2015 год.
В соответствии с приказом РЭК Москвы о выборе метода регулирования от 30.01.2015 № 13-тэ при осуществлении государственного регулирования тарифов на тепловую энергию для Московской дирекции по тепловодоснабжению на 2015 год применялся метод экономически обоснованных расходов (затрат).
Согласно пункту 30 Правил регулирования (цен) тарифов в сфере теплоснабжения, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 22.10.2012 № 1075, приказом от 17.02.2015 № 23-тэ, был продлен срок рассмотрения дела.
Рабочая группа руководствовалась следующими нормативными правовыми актами:
- Федеральным законом от 27.07.2010 № 190-ФЗ "О теплоснабжении";
- постановлением Правительства Российской Федерации от 22.10.2012 № 1075 "О ценообразовании в сфере теплоснабжения";
- Методическими указаниями по расчету регулируемых цен (тарифов) в сфере теплоснабжения, утвержденными приказом ФСТ России от 13.06.2013 № 760-э.
При расчете РЭК Москвы использованы показатели, определенные прогнозом социально-экономического развития Российской Федерации на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов, одобренным на заседании Правительства Российской Федерации 18 сентября 2014 г. (далее - Прогноз):
- индекс роста цен на непродовольственные товары: 103,8% - 2015 год к уровню 2014 года;
- индекс роста потребительских цен: 2015 год к уровню 2014 года - 106,7%;
- индекс роста цен на природный газ для потребителей, исключая население, с 1 июля 2015 года - 107,5%.
В соответствии с пунктом 23 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 22.10.2012 № 1075, тарифы на тепловую энергию для потребителей Московской дирекции по тепловодоснабжению устанавливаются с дифференциацией по системам теплоснабжения.
На 2015 год тарифы на тепловую энергию заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению в следующих размерах:
- по системе теплоснабжения от собственных источников тепловой энергии в размере 2355,95 руб./Гкал (без учета НДС);
- по системе теплоснабжения приобретаемой тепловой энергии от источников тепловой энергии сторонних производителей в размере:
- с 01.01.2015 по 30.06.2015 - 2093,45 руб./Гкал (без учета НДС);
- с 01.07.2015 по 31.12.2015 - 2231,31 руб./Гкал (без учета НДС).
Московской дирекцией по тепловодоснабжению для установления тарифов на тепловую энергию на 2015 год были представлены следующие обосновывающие документы:
- копии правоустанавливающих документов;
- копия бухгалтерской отчетности;
- расчет тарифов на тепловую энергию на 2015 год;
- расчет расходов и необходимой валовой выручки от регулируемой деятельности в сфере теплоснабжения на 2015 год;
- копии договоров об осуществлении регулируемой деятельности;
- другие обосновывающие документы и материалы.
Копия утвержденной в установленном порядке инвестиционной программы (или проект инвестиционной программы) с обоснованием потребности в средствах, необходимых для прямого финансирования и обслуживания заемного капитала, и указанием источников финансирования инвестиционной программы Московской дирекцией по тепловодоснабжению не представлена.
В расчет тарифов на тепловую энергию с учетом дифференциации по системам теплоснабжения Московской дирекцией по тепловодоснабжению заявлены 4 котельные и 29 тепловых пунктов.
Право собственности подтверждено на 3 тепловых пункта, расположенных по адресам: 4-я ул. Марьиной Рощи, проспект Мира, д. 79/9, 16-я Парковая ул., д. 3 и 4, котельные, расположенные по адресам: пр. Мытищинский, д. 5, ул. Краснопрудная, д. 3а, ст. Подмосковная, депо Ильича, ул. Нижняя, д. 17.
От теплового пункта, расположенного по адресу: 4-я ул. Марьиной Рощи, осуществляется поставка тепловой энергии только для собственных нужд организации, в связи с чем данный тепловой пункт не учитывается в расчете тарифа на тепловую энергию с учетом дифференциации по системе теплоснабжения приобретаемой тепловой энергии от источников тепловой энергии сторонних производителей.
Тарифы на тепловую энергию для Московской дирекции по тепловодоснабжению устанавливаются РЭК Москвы впервые.
Тариф на тепловую энергию для потребителей Московской дирекции по тепловодоснабжению с учетом дифференциации по системе теплоснабжения от собственных источников тепловой энергии.
В расчете тарифа на тепловую энергию с учетом дифференциации по системе теплоснабжения от собственных источников тепловой энергии рабочей группой РЭК Москвы учитываются 4 котельные, расположенные по адресам: пр. Мытищинский, д. 5, ул. Краснопрудная, д. 3а, ст. Подмосковная, депо Ильича, ул. Нижняя, д. 17.
Необходимая валовая выручка заявлена Московской дирекцией по тепловодоснабжению на 2015 год в размере 173256,50 тыс. руб.
В составе материалов на установление тарифа на тепловую энергию Московской дирекцией по тепловодоснабжению по балансовым показателям были представлены следующие документы:
- баланс тепловой энергии на 2015 год (в формате шаблона ЕИАС);
- договоры теплоснабжения.
Московской дирекцией по тепловодоснабжению были заявлены следующие
величины балансовых показателей:
- выработка тепловой энергии - 77,86 тыс. Гкал;
- собственные нужды источника тепла - 2,03 тыс. Гкал;
- отпуск тепловой энергии в сеть - 75,83 тыс. Гкал;
- потери в тепловых сетях - 2,28 тыс. Гкал;
- полезный отпуск, всего - 73,54 тыс. Гкал, в том числе:
- хозяйственные нужды - 41,83 тыс. Гкал;
- бюджетным потребителям - 31,71 тыс. Гкал.
Рабочей группой баланс тепловой энергии составлен на основании
представленных Московской дирекцией по тепловодоснабжению договоров с
потребителями.
Расчет тарифа на тепловую энергию, поставляемую Московской дирекцией по
тепловодоснабжению, произведен рабочей группой исходя из следующих
параметров:
- выработка тепловой энергии - 78,44 тыс. Гкал;
- собственные нужды источника тепла - 1,80 тыс. Гкал;
- отпуск тепловой энергии в сеть - 76,63 тыс. Гкал;
- потери в тепловых сетях - 2,12 тыс. Гкал;
- полезный отпуск всего, - 74,51 тыс. Гкал, в том числе:
- хозяйственные нужды - 48,63 тыс. Гкал;
- прочим потребителям - 25,87 тыс. Гкал;
- удельный расход условного топлива, учтенный при расчете необходимой
валовой выручки, - 160,55 кг у.т./Гкал.
Величина необходимой валовой выручки Московской дирекции по тепловодоснабжению на 2015 год определена рабочей группой в размере 88066,60 тыс. руб.
Относительно заявки Московской дирекции по тепловодоснабжению снижены затраты в сумме 85189,90 тыс. руб., в том числе по следующим статьям затрат:
- топливо на технологические цели на 7139,97 тыс. руб.
Расходы на топливо на технологические цели (газ природный) заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению в размере 59020,00 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- договор поставки и транспортировки газа от 25.10.2012 № 32-4-0015/13 с ООО "Газпром Межрегионгаз Москва", ГУП "МОСГАЗ";
- счета на поставку и транспортировку газа за 2013-2014 гг.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 51880,03 тыс. руб. исходя из объема природного газа - 10516,00 куб. м в соответствии с принятыми балансовыми показателями, удельным расходом условного топлива - 160,55 кг у.т./Гкал и расчетной объемной теплоты сгорания - 8190,00 Ккал/куб. м.
При расчете применены оптовые цены на газ, тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям ОАО "Мосгаз", плата за снабженческо-сбытовые услуги, утвержденные приказами ФСТ России от 26.09.2013 № 177-э/2, от 19.02.2014 № 29-э/6, от 19.02.2014 № 28-э/5, и специальная надбавка для финансирования программы газификации, утвержденная постановлением РЭК Москвы от 26.12.2014 № 564-сн, а также индекс роста цен на природный газ с 1 июля 2015 года - 1,075 в соответствии с Прогнозом;
- электроэнергия на 8833,10 тыс. руб.
Расходы на электроэнергию заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению в размере 13416,90 тыс. руб. исходя из объема 3441,50 тыс. кВтч.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- расчет расходов на электроэнергию и мощность для производства и передачи тепловой энергии котельными Московской дирекции по тепловодоснабжению на территории Москвы на 2014-2015 гг. исходя из фактических данных;
- реестр расходов электрической энергии по объектам теплоснабжения Московской дирекции по тепловодоснабжению;
- акты передачи потребленной электроэнергии и извещения за октябрь - декабрь 2014 года.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 4583,80 тыс. руб. исходя из объема электроэнергии 1288,17 тыс. кВтч, принятого на уровне среднего удельного объема электроэнергии теплоснабжающих организаций, осуществляющих аналогичные виды деятельности в сфере теплоснабжения, и стоимости электрической энергии в соответствии с прогнозом предельных уровней нерегулируемых цен на электрическую энергию (мощность), поставляемую ОАО "Мосэнергосбыт" в 2015 году по г. Москве для потребителей первой ценовой категории;
- вода на 296,51 тыс. руб.
Расходы на воду заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению в размере 4116,20 тыс. руб., в том числе:
- водоснабжение - 2594,30 тыс. руб. исходя из объема 88,23 тыс. куб. м;
- водоотведение - 1521,80 тыс. руб. исходя из объема 74,93 тыс. куб. м.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- расчет расхода воды котельными Московской дирекции по тепловодоснабжению;
- договор холодного водоснабжения и водоотведения от 29.05.2014 № 2003386 с ОАО "Мосводоканал";
- договор холодного водоснабжения и водоотведения от 29.05.2014 № 2003401 с ОАО "Мосводоканал";
- договор холодного водоснабжения и водоотведения от 30.05.2014 № 2003430 с ОАО "Мосводоканал";
- договор холодного водоснабжения и водоотведения от 30.05.2014 № 2003429 с ОАО "Мосводоканал";
- счета на отпуск воды и прием сточных вод за сентябрь 2014 года;
- сведения о водопроводных вводах и выпусках.
Рабочей группой расходы по данной статье определены в размере 3819,69 тыс. руб., в том числе:
- водоснабжение - 2407,42 тыс. руб. (исходя из объема 88,23 тыс. куб. м и тарифов, установленных постановлением РЭК Москвы от 19.12.2014 № 505-в, для 3-й группы потребителей АО "Мосводоканал");
- водоотведение - 1412,27 тыс. руб. (исходя из объема 74,93 тыс. куб. м и тарифов, установленных постановлением РЭК Москвы от 19.12.2014 № 505-в, для 3-й группы потребителей АО "Мосводоканал");
- сырье и материалы приняты на уровне заявки организации.
Расходы по данной статье Московской дирекцией по тепловодоснабжению заявлены в размере 566,70 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- оборотно-сальдовые ведомости по заводу А073 с 01.01.2013 по 31.12.2013, относящиеся к котельным, расположенным по адресам: ул. Краснопрудная, д. 3а, Мытищинский проезд;
- товарные накладные за 2014 год;
- расшифровка налоговой стоимости за 2014 год;
- расчет расходов на материалы на технологические цели для производства и передачи тепловой энергии по поставщикам;
- расчеты затрат на химводоподготовку по котельным, расположенным по адресам: ул. Краснопрудная, д. 3а, Мытищинский проезд.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 566,70 тыс. руб. на основании представленных документов;
- фонд оплаты труда принят на уровне заявки организации:
Расходы по данной статье Московской дирекцией по тепловодоснабжению заявлены в размере 7676,20 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- выписка из штатного расписания Московской дирекцией по тепловодоснабжению на 01.01.2014;
- отчет о составе фонда начисленной заработной платы и выплат социального характера;
- расчет нормативной численности работников, обслуживающих котельные и тепловые сети, на 2014 год;
- штатное расписание ОАО "РЖД" МДТВ с 01.03.2013 и с 01.01.2014.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 7676,20 тыс. руб. исходя из численности 38,0 чел., принятой на основании выписки из штатного расписания на 01.01.2014, и средней заработной платы в размере 16833,77 руб./чел. в месяц, исходя из расчета расходов на оплату труда по котельным;
- отчисления от ФОТ приняты на уровне заявки организации.
Расходы на отчисления от ФОТ заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению в размере 2333,60 тыс. руб. (30,4% от ФОТ).
В качестве обосновывающих материалов по данной статье Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлено уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний - 0,4%.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 2333,60 тыс. руб. (30,4% в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009 № 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" и на основании представленного уведомления о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний - 0,4%);
- амортизация на 5521,64 тыс. руб.
Расходы по данной статье заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению в размере 18664,90 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- расчет расходов на амортизацию основных средств на 2015 год;
- инвентарные карточки учета объектов основных средств.
Рабочей группой расходы по статье "Амортизация" приняты в размере 13143,26 тыс. руб. на основании представленных инвентарных карточек.
К расчету не были приняты инвентарные карточки, свидетельствующие о постановке основных средств на учет, в которых отсутствовал адресный ориентир;
- общехозяйственные расходы на 63398,68 тыс. руб.
Общехозяйственные расходы заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению в размере 67190,30 тыс. руб., в том числе:
- расходы на выполнение работ и услуг производственного характера, выполняемых по договорам со сторонними организациями или ИП, - 6477,10 тыс. руб.;
- другие затраты, относимые на себестоимость продукции, - 60713,20 тыс. руб., в том числе:
- транспортный налог - 6,38 тыс. руб.;
- земельный налог - 5,94 тыс. руб.;
- налог на имущество - 9022,60 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- налоговые декларации по транспортному, земельному, водному налогу и налогу на имущество;
- расчет налога на имущество;
- расчет по транспортному и земельному налогам;
- договор на техническое обслуживание газопроводов и газового оборудования от 30.04.2014 с ООО "БАЛТЭКС", срок действия которого ограничен 31.12.2014 (пролонгация отсутствует);
- договор на техническое обслуживание и текущий ремонт газового оборудования от 01.07.2013 № МПГ 1003-1158-то/13 с ОАО "МОСГАЗ", срок ограничен 31.12.2013 (пролонгация отсутствует, также в приложениях к договору отсутствуют регулируемые объекты теплоснабжения);
- договор подряда на техническое обслуживание и текущий ремонт газового оборудования от 09.01.2013 № МПГ 11-1518/2204-то/13 с ОАО "МОСГАЗ", срок ограничен 31.12.2013 (пролонгация отсутствует);
- договор на выполнение комплекса работ по ежемесячному техническому обслуживанию сигнализаторов контроля загазованности по СО (4 шт.) и по СН4 (4 шт.) квартальной котельной: г. Москва, Краснопрудная ул., 3а № 0839/12 с ЗАО "ТЕХНОГАЗСЕРВИС", срок ограничен 31.12.2013 (пролонгация отсутствует);
- договор по локализации и ликвидации последствий аварий на опасном производственном объекте от 01.07.2010 № 2425-АВ с ГУП города Москвы "МОСГАЗ" (пролонгация отсутствует);
- договор по техническому обслуживанию и текущему ремонту газового оборудования от 01.08.2013 № МПГ 11-1518/2204-то/13/А с ОАО "МОСГАЗ", срок действия ограничен 31.12.2013 (пролонгация отсутствует).
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 3791,62 тыс. руб., в том числе:
- расходы на выполнение работ и услуг производственного характера, выполняемых по договорам со сторонними организациями или ИП, - 2551,75 тыс. руб. на основании представленного плана работ и договоров, работы по которым носят регулярный характер, с учетом подтверждения проведения торгов на заключение договоров о выполнении данных работ в 2015 году;
- другие затраты, относимые на себестоимость продукции, - 1239,87 тыс. руб. на основании представленных документов, в том числе:
- транспортный налог - 6,38 тыс. руб.;
- земельный налог - 5,94 тыс. руб.;
- налог на имущество - 1227,55 тыс. руб.
Рабочей группой исключены в полном объеме затраты в размере 59473,33 тыс. руб. в связи с отсутствием обоснования данных расходов.
Следует отметить, что Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены материалы по распределению затрат между структурными подразделениями, однако подтверждение проведения данных операций и расчеты распределения данных расходов не представлены.
Государственное регулирование тарифов в сфере теплоснабжения основывается на принципе раздельного учета затрат организаций относительно видов деятельности.
Обязательный раздельный учет организациями, осуществляющими регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения, объема производства тепловой энергии, теплоносителя, доходов и расходов, связанных с производством, передачей и со сбытом тепловой энергии, теплоносителя, является основным принципом регулирования цен (тарифов) в сфере теплоснабжения, установленным Федеральным законом от 27.07.2010 № 190-ФЗ "О теплоснабжении".
Единой системой классификации и раздельного учета затрат относительно видов деятельности теплоснабжающих организаций, теплосетевых организаций, утвержденной приказом ФСТ России от 12.04.2013 № 91, установлено, что раздельный учет ведется на основе подтвержденной данными первичного бухгалтерского учета информации о фактических затратах и доходах по регулируемым видам деятельности регулируемой организации, необходимой для принятия решения федеральным органом исполнительной власти и органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, осуществляющими государственное регулирование (цен) тарифов по данным регулируемым видам деятельности, а также формирование информации о плановых затратах по регулируемым видам деятельности регулируемых организаций.
Рабочая группа РЭК Москвы отмечает, что Московская дирекция по тепловодоснабжению не отражает в бухгалтерской отчетности раздельный учет доходов и расходов по регулируемым и иным видам деятельности;
- валовая прибыль, в том числе выплаты социального характера, принята на уровне заявки организации.
Расходы на денежные выплаты социального характера заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению в размере 271,70 тыс. руб. В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- сводная таблица о расходах Московской дирекцией по тепловодоснабжению социального характера на 2014-2015 гг.;
- коллективный договор ОАО "РЖД" на 2014-2016 гг.;
- справка от начальника отдела бюджетирования, финансирования и экономического анализа Е.А. Фомичевой о производимых выплатах.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 271,70 тыс. руб. на основании представленных документов.
Рабочей группой РЭК Москвы предложен к утверждению на 2015 год тариф на тепловую энергию с учетом дифференциации по системе теплоснабжения от собственных источников тепловой энергии в размере 1181,99 руб./Гкал (без учета НДС).
Тариф на тепловую энергию для потребителей Московской дирекции по тепловодоснабжению с учетом дифференциации по системе теплоснабжения приобретаемой тепловой энергии от источников тепловой энергии сторонних производителей.
В расчете тарифа на тепловую энергию с учетом дифференциации по системе теплоснабжения приобретаемой тепловой энергии от источников тепловой энергии сторонних производителей рабочая группа РЭК Москвы учитывает 2 тепловых пункта, расположенных по адресам: проспект Мира, д. 79/9, 16-я Парковая ул., д. 3.
Необходимая валовая выручка заявлена Московской дирекцией по тепловодоснабжению на 2015 год в размере 132497,73 тыс. руб.
В составе материалов на установление тарифа на тепловую энергию Московской дирекцией по тепловодоснабжению по балансовым показателям были представлены следующие документы:
- баланс тепловой энергии на 2015 год (в формате шаблона ЕИАС);
- договоры на оказание услуг теплоснабжения.
Московской дирекцией по тепловодоснабжению были заявлены следующие
величины балансовых показателей:
- покупка тепловой энергии - 68,20 тыс. Гкал;
- отпуск тепловой энергии в сеть - 68,20 тыс. Гкал;
- потери в тепловых сетях - 6,49 тыс. Гкал;
- полезный отпуск, всего - 61,71 тыс. Гкал, в том числе:
- собственное потребление тепловой энергии - 50,36 тыс. Гкал;
- населению - 0,03 тыс. Гкал;
- бюджетным потребителям - 2,92 тыс. Гкал;
- прочим потребителям - 8,40 тыс. Гкал.
Рабочей группой баланс тепловой энергии составлен на основании
представленных Московской дирекцией по тепловодоснабжению документов и
материалов.
Расчет тарифа на тепловую энергию, поставляемую Московской дирекции по
тепловодоснабжению, произведен рабочей группой исходя из следующих
параметров:
- покупка тепловой энергии - 6,129 тыс. Гкал;
- отпуск тепловой энергии в сеть - 6,129 тыс. Гкал;
- потери в тепловых сетях - 0,404 тыс. Гкал;
- полезный отпуск, всего - 5,724 тыс. Гкал, в том числе:
- собственное потребление тепловой энергии - 4,059 тыс. Гкал;
- прочим потребителям - 1,665 тыс. Гкал.
Величина необходимой валовой выручки Московской дирекции по тепловодоснабжению на 2015 год определена рабочей группой в размере 9470,39 тыс. руб. (приложение 2).
Относительно заявки Московской дирекции по тепловодоснабжению снижены затраты в размере 123027,34 тыс. руб., в том числе по следующим статьям затрат:
- электроэнергия на 6203,84 тыс. руб.
Расходы на электроэнергию заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению в размере 6340,91 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- реестр расходов электрической энергии по объектам теплоснабжения Московской дирекции по тепловодоснабжению;
- акты передачи потребленной электроэнергии и извещения за 2014 год.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 137,07 тыс. руб. исходя из объема электроэнергии 38,52 тыс. кВтч и стоимости электрической энергии в соответствии с прогнозом предельных уровней нерегулируемых цен на электрическую энергию (мощность), поставляемую ОАО "Мосэнергосбыт" в 2015 году по г. Москве для потребителей первой ценовой категории;
- затраты на покупку тепловой энергии на 77973,57 тыс. руб.
Расходы на покупку тепловой энергии заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению в сумме 85684,29 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- договор энергоснабжения для потребителей тепловой энергии в горячей воде от 01.04.2010 № 0929026 с ОАО "Мосэнерго";
- договор энергоснабжения для потребителей тепловой энергии в горячей воде от 01.10.2003 № 0929056 с ОАО "Мосэнерго".
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 7710,72 тыс. руб. исходя из объема покупной тепловой энергии 6,129 тыс. Гкал и тарифов на тепловую энергию ОАО "Мосэнерго" с 01.01.2015 - 1215,74 руб./Гкал и с 01.07.2015 - 1312,81 руб./Гкал, установленных постановлением РЭК Москвы от 19.12.2014 № 498-тэ;
- сырье и материалы на 224,10 тыс. руб.
Расходы по статье "Сырье и материалы" заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению в размере 362,20 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлена оборотно-сальдовая ведомость по заводу А073, склад 0102 с 01.01.2014 по 30.09.2014 по Московско-Курскому территориальному участку.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 138,10 тыс. руб. на основании экспертной оценки количества соответствующих материалов с учетом эксплуатации 2 тепловых пунктов и индекса роста цен на непродовольственные товары 103,8% в соответствии с Прогнозом;
- фонд оплаты труда на 5121,18 тыс. руб.
Расходы по статье "Фонд оплаты труда" заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению в размере 6122,64 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- расчет расходов на оплату труда работников Московской дирекции по тепловодоснабжению по передаче тепла;
- информация о ФОТ и численности работников Московской дирекции по тепловодоснабжению, обслуживающих ЦТП в г. Москве в 2013-2014 гг.;
- выписка из штатного расписания Московской дирекции по тепловодоснабжению за 2013-2014 годы.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 1001,46 тыс. руб.
Так как тепловые пункты, учитываемые в расчете тарифа на тепловую энергию на 2015 год, согласно материалам, представленным Московской дирекцией по тепловодоснабжению, находятся на территории Московско-Курского территориального участка, численность принята в размере 4,0 чел. в соответствии с заявкой организации по данному территориальному участку.
Среднемесячная заработная плата принята на основании реестра "Информация о ФОТ и численности работников Московской дирекции по тепловодоснабжению, обслуживающих ЦТП в г. Москве в 2014 году" по Московско-Курскому территориальному участку в размере 20863,83 руб./чел. в месяц с учетом индекса роста потребительских цен, определенного Прогнозом, - 1,067;
- отчисления от ФОТ на 1556,84 тыс. руб.
Расходы на отчисления от ФОТ заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению в размере 1861,28 тыс. руб. (30,4% от ФОТ).
В качестве обосновывающих материалов по данной статье Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлено уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний - 0,4%.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 304,44 тыс. руб. (30,4% в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009 № 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" и на основании представленного уведомления о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний - 0,4%);
- амортизация на 2930,97 тыс. руб.
Расходы по данной статье заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению в размере 2930,97 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- расчет амортизационных отчислений на восстановление основных производственных фондов;
- инвентарные карточки учета объектов основных средств.
Рабочей группой расходы по данной статье исключены в полном объеме в связи с тем, что в представленных инвентарных карточках отсутствует адресный ориентир, первоначальная и остаточная стоимость основных средств;
- услуги производственного характера на 5195,13 тыс. руб.
Расходы на услуги производственного характера заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению на 2015 год в размере 5373,08 тыс. руб., в том числе:
- текущий ремонт - 1222,99 тыс. руб.;
- техническое обслуживание и эксплуатация ЦТП - 4113,72 тыс. руб.;
- прочие - 36,37 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- реестр услуг производственного характера, связанных с передачей потребителям тепловой энергии Московской дирекции по тепловодоснабжению на территории Москвы;
- расшифровка прочих материальных затрат по транспортировке тепла за 2013-2014 гг.;
- приложение к договору от 01.11.2012 № 12/11 на техническое обслуживание и ремонт центрального теплового пункта с ООО "ТеплоГрупп";
- договор оказания услуг от 21.03.2014 № 31 ЦДТВ/2014 с ЗАО "ОЦВ", срок действия до 31.12.2016;
- реестр фактически распределяемых расходов (транспортировки тепла) за 2013 год и первое полугодие 2014 года.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 177,95 тыс. руб., в том числе на техническое обслуживание и эксплуатацию 2 ЦТП.
Расходы по статьям "Текущий ремонт" и "Прочие" исключены в полном объеме в связи с отсутствием обосновывающих документов;
- общехозяйственные расходы на 23821,71 тыс. руб.
Общехозяйственные расходы заявлены Московской дирекцией по тепловодоснабжению в размере 23822,36 тыс. руб., в том числе:
- налог на землю - 4,51 тыс. руб.;
- налог на имущество - 683,73 тыс. руб.;
- транспортный налог - 4,85 тыс. руб.;
- общепроизводственные расходы - 23129,27 тыс. руб.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- налоговые декларации по транспортному, земельному, водному налогу и налогу на имущество;
- расчет налога на имущество.
Рабочей группой расходы по статье "Общехозяйственные расходы" приняты в размере 0,65 тыс. руб., в том числе:
- налог на землю - 0,31 тыс. руб. исходя из заявленной суммы расходов с учетом 2 тепловых пунктов;
- транспортный налог - 0,33 тыс. руб. исходя из заявленной суммы расходов с учетом 2 тепловых пунктов.
Рабочей группой исключены в полном объеме расходы в размере 23821,71 тыс. руб., в том числе:
- по статье "Налог на имущество" в связи с отсутствием обоснования остаточной стоимости основных средств;
- по статье "Общепроизводственные расходы" в связи с отсутствием обосновывающих документов.
Следует отметить, что Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены материалы по распределению затрат между структурными подразделениями, однако подтверждение проведения данных операций не представлено.
Государственное регулирование тарифов в сфере теплоснабжения основывается на принципе раздельного учета затрат организаций относительно видов деятельности.
Обязательный раздельный учет организациями, осуществляющими регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения, объема производства тепловой энергии, теплоносителя, доходов и расходов, связанных с производством, передачей и со сбытом тепловой энергии, теплоносителя, является основным принципом регулирования цен (тарифов) в сфере теплоснабжения, установленным Федеральным законом от 27.07.2010 № 190-ФЗ "О теплоснабжении".
Единой системой классификации и раздельного учета затрат относительно видов деятельности теплоснабжающих организаций, теплосетевых организаций, утвержденной приказом ФСТ России от 12.04.2013 № 91, установлено, что раздельный учет ведется на основе подтвержденной данными первичного бухгалтерского учета информации о фактических затратах и доходах по регулируемым видам деятельности регулируемой организации, необходимой для принятия решения федеральным органом исполнительной власти и органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, осуществляющими государственное регулирование (цен) тарифов по данным регулируемым видам деятельности, а также формирование информации о плановых затратах по регулируемым видам деятельности регулируемых организаций.
Рабочая группа РЭК Москвы отмечает, что Московская дирекция по тепловодоснабжению не отражает в бухгалтерской отчетности раздельный учет доходов и расходов по регулируемым и иным видам деятельности.
Расходы из прибыли Московской дирекцией по тепловодоснабжению на 2015 год не планируются.
Рабочей группой РЭК Москвы предложен к утверждению на 2015 год тариф на тепловую энергию с учетом дифференциации по системе теплоснабжения приобретаемой тепловой энергии от источников тепловой энергии сторонних производителей в размере 1654,43 руб./Гкал (без учета НДС).
1.2. Принять к сведению информацию представителя Московской дирекции по тепловодоснабжению о том, что данная дирекция является одним из подразделений Центральной дирекции по тепловодоснабжению, в связи с чем часть документов не представлена в РЭК Москвы. Московская дирекция по тепловодоснабжению готова представить дополнительные материалы к расчету тарифа в течение трех дней с даты открытия заседания правления.
1.3. Правление РЭК Москвы решило:
- сделать перерыв в рассмотрении данного вопроса до 20 марта 2015 года;
- Московской дирекции по тепловодоснабжению в срок до 20 марта 2015 года представить в РЭК Москвы дополнительные документы к расчету необходимой валовой выручки при регулировании тарифов на тепловую энергию на 2015 год.
1.4. Правление РЭК Москвы продолжило рассмотрение вопроса об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей Московской дирекции по тепловодоснабжению на 2015 год.
Московская дирекция по тепловодоснабжению для расчета тарифа с учетом дифференциации по системе теплоснабжения от собственных источников тепловой энергии представила дополнительные документы по следующим статьям затрат:
- электроэнергия.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- акты передачи потребленной электроэнергии и извещения за 2014 год.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 9819,19 тыс. руб. исходя из объема электроэнергии 2759,45 тыс. кВтч на основании представленных актов за 2014 год и стоимости электрической энергии в соответствии с прогнозом предельных уровней нерегулируемых цен на электрическую энергию (мощность), поставляемую ОАО "Мосэнергосбыт" в 2015 году по г. Москве для потребителей первой ценовой категории;
- амортизация.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- инвентарные карточки на объекты теплоснабжения;
- акты приемки законченного строительства объекта приемочной комиссии от 10.01.2014 № Д/ДТВ-03/13;
- ведомости по амортизации за 2014 год.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 18664,90 тыс. руб. на основании представленных документов;
- общехозяйственные расходы.
В качестве обосновывающих материалов по данной статье затрат Московской дирекцией по тепловодоснабжению представлены:
- план проведения работ по обслуживанию газопроводов и газового оборудования на 2015 год;
- документы, подтверждающие проведение торгов на заключение договоров по техническому обслуживанию газопроводов и газового оборудования;
- справки о стоимости выполненных работ и акты о приеме работ по договору от 30.04.2014 № Д-375ДТВ с ООО "БАЛТЭКС" на техническое обслуживание газопроводов газового оборудования котельных за 2014 год;
- договор от 12.06.2014 № Д-1000ДТВ с ООО "ВитСтрой" на проведение текущего ремонта трубопроводов по ул. Краснопрудная, а также счета-фактуры и акты о приемке выполненных работ к данному договору (пролонгация договора на 2015 год отсутствует);
- договор на промывку трех пластинчатых теплообменников котельной, расположенной по адресу: г. Москва, ул. Краснопрудная, д. 3а, от 24.02.2014 № Д-658ДТВ (внутренний номер Московской дирекции по тепловодоснабжению) с ООО "НПО Монтажспецстрой" (пролонгация на 2015 год отсутствует, подтверждение о запланированных торгах на заключение договора с подрядными организациями о проведении данных работ отсутствует);
- договор на комплекс работ по проведению технического обслуживания автоматики и регулирования котельной с водогрейными котлами по адресам: ул. Краснопрудная, д. 3, Мытищинский проезд, д. 11 от 20.08.2014 № Д-1847ДТВ с ООО "НПО Монтажспецстрой" (пролонгация отсутствует, однако представлено подтверждение о предстоящем проведении торгов на заключение договора на 2015 год);
- договор по обеспечению промышленной безопасности на опасных производственных объектах Центральной дирекции по тепловодоснабжению - филиала ОАО "РЖД" в 2014 году от 24.10.2014 № ПБ/ЦДТВ-КУ-14 (пролонгация на 2015 год отсутствует, подтверждение о запланированных торгах на заключение договора с подрядными организациями на проведение данных работ отсутствует);
- письмо на начальника Московской дирекции по тепловодоснабжению Ю.Ю. Гуськова о выделении дополнительных средств на финансирование проведения режимно-наладочных испытаний КИПиА, химводоподготовки и тепловых сетей, а также обслуживания КИПиА и автоматики котельной, расположенной по адресу: ул. Краснопрудная, д. 3а;
- ссылки на законодательные акты, на основании которых проводится промывка теплообменников.
Рабочей группой расходы по данной статье приняты в размере 12523,92 тыс. руб., в том числе:
- расходы на выполнение работ и услуг производственного характера, выполняемых по договорам со сторонними организациями или ИП, - 3489,00 тыс. руб. на основании представленного плана работ на техническое обслуживание газопроводов и газового оборудования, а также информации, подтверждающей проведение торгов по техническому обслуживанию КИПиА и автоматики;
- другие затраты, относимые на себестоимость продукции, - 9034,92 тыс. руб. на основании представленных документов, в том числе:
- транспортный налог - 6,38 тыс. руб.;
- земельный налог - 5,94 тыс. руб.;
- налог на имущество - 9022,60 тыс. руб.
Рабочей группой исключены расходы в размере 54666,38 тыс. руб., в том числе по следующим статьям затрат:
- по статье "Расходы на выполнение работ и услуг производственного характера, выполняемых сторонними организациями или ИП" в размере 2988,10 тыс. руб. в связи с отсутствием пролонгации договоров, а также подтверждения проведения торгов о заключении договоров на обслуживание оборудования котельных;
- по статье "Другие расходы, относимые на себестоимость продукции" в размере 51678,28 тыс. руб. в связи с отсутствием обосновывающих документов.
В результате экспертизы, проведенной рабочей группой РЭК Москвы, необходимая валовая выручка на 2015 год составила 107555,93 тыс. руб. (приложение 1).
Относительно заявки Московской дирекции по тепловодоснабжению рабочей группой РЭК Москвы снижены затраты в размере 65700,61 тыс. руб.
Рабочей группой РЭК Москвы предложен к утверждению на 2015 год тариф на тепловую энергию с учетом дифференциации по системе теплоснабжения от собственных источников тепловой энергии в размере 1443,57 руб./Гкал (без учета НДС).
1.5. Правление РЭК Москвы решило:
- Установить тарифы на тепловую энергию для потребителей ОАО "РЖД" (Московской дирекции по тепловодоснабжению - структурного подразделения Центральной дирекции по тепловодоснабжению - филиала ОАО "РЖД") с 24.03.2015 по 31.12.2015:
- с учетом дифференциации по системе теплоснабжения от собственных источников тепловой энергии в размере 1443,57 руб./Гкал (без учета НДС);
- с учетом дифференциации по системе теплоснабжения приобретаемой тепловой энергии от источников тепловой энергии сторонних производителей в размере 1654,43 руб./Гкал (без учета НДС).
Голосование - за - единогласно (Гребцов П.В., Синев А.Н., Сасим С.В., Говорова Т.Ф., Лосева Е.В.).

Решение принято

Члены правления РЭК Москвы:
П.В. Гребцов
А.Н. Синев
С.В. Сасим
Т.Ф. Говорова
Е.В. Лосева
Секретарь правления РЭК Москвы
18 марта 2015 г.
Н.В. Юрченко





Приложение 1
к протоколу
заседания правления
РЭК Москвы
от 18 марта 2015 г. № 19

КАЛЬКУЛЯЦИЯ
РАСХОДОВ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ ОАО "РЖД" (МОСКОВСКАЯ ДИРЕКЦИЯ
ПО ТЕПЛОВОДОСНАБЖЕНИЮ - СТРУКТУРНОЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНОЙ ДИРЕКЦИИ ПО ТЕПЛОВОДОСНАБЖЕНИЮ - ФИЛИАЛ
ОАО "РЖД") НА 2015 ГОД С УЧЕТОМ ДИФФЕРЕНЦИАЦИИ ПО СИСТЕМЕ
ТЕПЛОСНАБЖЕНИЯ ОТ СОБСТВЕННЫХ ИСТОЧНИКОВ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ

N
Статьи расхода
Единица измерения
Предложение Московской дирекции по тепловодоснабжению на 2015 год
Предложение РЭК Москвы на 2015 год
Отклонение от предложения Московской дирекции по тепловодоснабжению, +/-
Всего 2015 год
Всего 2015 год
1
2
3
4
5
6
1
Установленная мощность (присоединенная нагрузка)
Гкал/ч

60,51

2
Выработка тепловой энергии
тыс. Гкал
77,86
78,44
0,58
3
Собственные нужды источников тепла
тыс. Гкал
2,03
1,80

4
Поступление тепловой энергии
тыс. Гкал



5
Отпуск тепловой энергии
тыс. Гкал
75,83
76,63
0,81
6
Потери в тепловых сетях
тыс. Гкал
2,28
2,12

6.1
В процентах
%



7
Полезный отпуск тепловой энергии
тыс. Гкал
73,54
74,51
0,97
7.1
на хозяйственные нужды предприятия
тыс. Гкал
41,83
48,63

7.2
Передано на сторону, в том числе:
тыс. Гкал



7.2.1
по гр. "Население"
тыс. Гкал



7.2.2
по гр. "Бюджетные"
тыс. Гкал
31,71


7.2.3
по гр. "Прочие"
тыс. Гкал

25,87

8
Себестоимость (без НДС), в том числе:




8.1
Топливо на технологические цели
тыс. руб.
59020,00
51880,03
-7139,97
объем
тыс. куб. м

10516,00

тариф
руб./куб. м

4933,44

8.2
Электроэнергия
тыс. руб.
13416,90
9819,19
-3597,71
тариф
руб./кВтч
3,90
3,56

объем
тыс. кВтч
3441,50
2759,45

8.3
Вода, в т.ч.
тыс. руб.
4116,20
3819,69
-296,51
8.3.1
Водоснабжение
тыс. руб.
2594,30
2407,42
-186,88
тариф
руб./куб. м
29,40
27,29

объем
тыс. куб. м
88,23
88,23

8.3.2
Водоотведение
тыс. руб.
1521,80
1412,27
-109,53
тариф
руб./куб. м
20,31
18,85

объем
тыс. куб. м
74,93
74,93

8.4
Сырье и материалы
тыс. руб.
566,70
566,70
0,00
8.5
Фонд оплаты труда
тыс. руб.
7676,20
7676,20
0,00
8.5.1
Среднемесячная заработная плата
руб.
16833,77
16833,77

8.5.2
Численность
чел.
38,00
38,00

8.6
Отчисления от ФОТ, всего
тыс. руб.
2333,60
2333,60
0,00
8.7
Амортизация ОФ
тыс. руб.
18664,90
18664,90
0,00

Общехозяйственные расходы




8.8
Общехозяйственные расходы
тыс. руб.
67190,30
12523,92
-54666,38
8.8.1
расходы на выполнение работ и услуг производственного характера, выполняемых по договорам со сторонними организациями или ИП
тыс. руб.
6477,10
3489,00
-2988,10
8.8.2
другие затраты, относимые на себестоимость продукции
тыс. руб.
60713,20
9034,92
-51678,28
8.8.2.1
транспортный налог
тыс. руб.
6,38
6,38
0,00
8.8.2.2
земельный налог
тыс. руб.
5,94
5,94
0,00
8.8.2.3
налог на имущество
тыс. руб.
9022,60
9022,60
0,00
9
Итого себестоимость
тыс. руб.
172984,80
107284,23
-65700,57
10
Валовая прибыль
тыс. руб.
271,70
271,70

10.1
денежные выплаты социального характера (по колл. договору)
тыс. руб.
271,70
271,70
0,00
11
Уровень рентабельности
%
0,00
0,00

12
Необходимая валовая выручка ИТОГО
тыс. руб.
173256,50
107555,93
-65700,57
13
Тариф
руб./Гкал
2355,95
1443,57






Приложение 2
к протоколу
заседания правления
РЭК Москвы
от 18 марта 2015 г. № 19

КАЛЬКУЛЯЦИЯ
РАСХОДОВ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ ОАО "РЖД" (МОСКОВСКАЯ ДИРЕКЦИЯ
ПО ТЕПЛОВОДОСНАБЖЕНИЮ - СТРУКТУРНОЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНОЙ ДИРЕКЦИИ ПО ТЕПЛОВОДОСНАБЖЕНИЮ - ФИЛИАЛ
ОАО "РЖД") НА 2015 ГОД С УЧЕТОМ ДИФФЕРЕНЦИАЦИИ ПО СИСТЕМЕ
ТЕПЛОСНАБЖЕНИЯ ПРИОБРЕТАЕМОЙ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ОТ ИСТОЧНИКОВ
ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ СТОРОННИХ ПРОИЗВОДИТЕЛЕЙ

N
Статьи расхода
Единица измерения
Предложение Московской дирекции по тепловодоснабжению на 2015 год
Предложение РЭК Москвы на 2015 год
Отклонение от предложения Московской дирекции по тепловодоснабжению, +/-
Всего 2015 год
с 01.01.2015
с 01.07.2015
Всего 2015 год
1
2
3
4
5
6
7
8
1
Установленная мощность (присоединенная нагрузка)
тыс. Гкал/ч
5,30




2
Выработка тепловой энергии
тыс. Гкал
0,00
0,00
0,00
0,00

3
Собственные нужды источников тепла
тыс. Гкал
0,00
0,00
0,00
0,00

4
Покупка тепловой энергии
тыс. Гкал
68,20
40,93
27,27
6,129
-62,07
5
Отпуск тепловой энергии в сеть
тыс. Гкал
68,20
40,93
27,27
6,129
-62,07
6
Потери в тепловых сетях
тыс. Гкал
6,49
3,25
3,25
0,404

6.1
В процентах
%
10%
8%
12%
6,6%

7
Полезный отпуск тепловой энергии
тыс. Гкал
61,71
37,69
24,03
5,724
-55,99
7.1
Собственное потребление тепловой энергии
тыс. Гкал
50,36
30,68
19,69
4,059

7.2
Передано на сторону, в том числе:
тыс. Гкал
11,34
6,56
4,78
1,665

7.2.1
по гр. "Население"
тыс. Гкал
0,03
0,02
0,01
0,00

7.2.2
по гр. "Бюджетные"
тыс. Гкал
2,92
1,65
1,27
0,00

7.2.3
по гр. "Прочие"
тыс. Гкал
8,40
4,89
3,50
1,665

8
Себестоимость (без НДС), в том числе:






8.1
Электроэнергия
тыс. руб.
6340,91
3867,96
2472,96
137,07
-6203,84
объем
тыс. кВтч
1626,48
992,15
634,33
38,52

тариф
руб./кВтч
3,90
3,90
3,90
3,56

8.2
Затраты на покупку тепловой энергии
тыс. руб.
85684,29
49848,26
35836,03
7710,72
-77973,57
ОАО "Мосэнерго"
тыс. руб.
75204,09
44188,32
31015,77
7710,72

объем
тыс. Гкал
59,97
36,35
23,63
6,129

тариф
руб./Гкал
1253,98
1215,74
1312,81
1258,07

8.3
ОАО "МОЭК"
тыс. руб.
10480,20
5659,94
4820,26
0,00
-10480,20
объем
тыс. Гкал
8,23
4,58
3,64


тариф
руб./Гкал
1273,94
1235,10
1322,79


8.4
Сырье и материалы
тыс. руб.
362,20
257,32
104,88
138,10
-224,10
8.5
Фонд оплаты труда
тыс. руб.
6122,64
3061,32
3061,32
1001,46
-5121,18
8.5.1
Среднемесячная заработная плата
тыс. руб.
23191,82
23,19
23,19
20863,83

8.5.2
Численность
чел.
22,00
22,00
22,00
4,00

8.6
Отчисления от ФОТ, всего
тыс. руб.
1861,28
930,64
930,64
304,44
-1556,84
8.7
Амортизация ОФ
тыс. руб.
2930,97
1465,49
1465,49
0,00
-2930,97
8.8
Услуги производственного характера
тыс. руб.
5373,08
3235,85
2137,23
177,95
-5195,13
8.8.1
Текущий ремонт
тыс. руб.
1222,99
733,79
489,20
0,00

8.8.2
Техн. обслуж. и экспл. ЦТП
тыс. руб.
4113,72
2480,23
1633,23
177,95
-3935,77
8.8.3
Прочие
тыс. руб.
36,37
21,82
14,55
0,00

8.9
Общехозяйственные расходы
тыс. руб.
23822,36
16224,11
7598,26
0,65
-23821,71
8.9.1
налог на землю
тыс. руб.
4,51
2,26
2,26
0,31
-4,20
8.9.2
Налог на имущество
тыс. руб.
683,73
341,87
341,87
0,00
-683,73
8.9.3
транспортный налог
тыс. руб.
4,85
2,43
2,43
0,33
-4,51
8.9.4
Общепроизводственные расходы
тыс. руб.
23129,27
15877,56
7251,71
0,00
-23129,27
9
Итого себестоимость
тыс. руб.
132497,73
78890,93
53606,80
9470,39
-123027,34
10
Валовая прибыль
тыс. руб.
0,00
0,00
0,00
0,00

11
Необходимая валовая выручка
тыс. руб.
132497,73
78890,93
53606,80
9470,39
-123027,34
12
Тариф
руб./Гкал
2147,12
2093,45
2231,31
1654,43



------------------------------------------------------------------